ої
А :? вимк-я од. пр.А=8,2 - 9=- 0,8
Загальна? вимк-я=- 0,8 * 1500=- 1200
Б :? вимк-я од. пр.Б=6,6 - 6=0,6
Загальна? вимк-я=0,6 * 2600=1560
В :? вимк-я од. пр.В=41,8 - 43=- 1,2
Загальна? вимк-я=- 1,2 * 900=- 1080
Аналітичні дані
Склад основних засобів і розрахунок сум амортизаційних відрахувань за березень (лінійним способом)
Найменування основних средствПервоначальная стоімостьСрок корисного іспользованіяНорма амортизацій на рік (100%/строк корисного використання) сума амортизації на рік (первонач.ст -т' * норму аморт. на рік) сума амортизації на місяць (сума амортизації в рік/12) Будівля предпріятія494000250,04197601646,67Прочій інвентарь74000100,17400616,67Ітого по общехоз.ОС568000271602263,34Помещеніе цеха600000350,029174001450Печь14000050,2280002333,4Прочее оборудованіе5633950,211267,8939Ітого по загальнопр. ОС79633956667,84722,4Ітого: 136433983827,86985,74
Нарахування заробітної плати та утримання ПДФО
№Спісок працівників предпріятія№ счетаНачіслена з/пУдержан НДФЛВсего до видаче1.Петров В.А. Діректор26234003042203582.Малікова Е.Р. Бухгалтер26117001521101793.Яковлев Б.Т. Кассір269100118379174.Сомова В.А. Секретарь26520067645245.Сімонова. В. А. Головний упаковщік26910011837917Ітого: 585007605508956.Зоева В.С. уборщіца26390050733937.Попов Г.Т. охраннік267800101467868.Плющенко С.Г. водітель26780010146786Ітого: 195002535169659.Смірнов Г.Т. расфасовщік2080601047,87012,210.Тігров П.З. расфасовщік2080601047,87012,211.Лоскутов Г.А. пекарь2084501098,57351,512.Халіков М.Т. пекарь2084501098,57351,513.Жеглова Д.М. пекарь2084501098,57351,514.Зощенко Р.Р. пекарь2084501098,57351,515.Громов В.В. грузчік207150929,56220,5Ітого: 570707419,149650,9
Розрахунковий листок за березень 2014.
Петров В.А.
ВідднічасисуммаВідсумма1. Нараховано Оплата по окладу Премія Районний коефіцієнт (15%) 23184 15299 5049 30522. Утримано ПДФО 3042Всего: 23400 Всього: 3042 Виплачено всього: 20358 обліковий рахунок оборотний собівартість
Яковлєв Б.Т.
ВідднічасисуммаВідсумма1. Нараховано Оплата по окладу Премія Районний коефіцієнт (15%) Відрахування на дитину 23184 +5557 +1834 1109 6003. Утримано ПДФО за п.1 ПДФО за п.2 +1183 650Всего: 9100 Всього: 1 833 2. Мат. помощь5000Виплачено всього: 12267
Оборотна відомість за рахунком 71 «Розрахунки з підзвітними особами»
Підзвітні ліцаОстаток на 01.03.05г.Обороти за месяцОстаток на 01.04.05г.ДКДКДК1. Малікова Е.Р. Бухгалтер754075402. Сомова В.А .. Секретарь260026003 Симонова В. А. Головний пекарь1820018200Ітого1820010140283400
Оборотна відомість за рахунком 60 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками»
Назви поставщікаОстаток на 01.03.05г.Обороти за звітний періодОстаток на 01.04.05гДКДКДКООО «Часики» 1430026572122720ООО «Молочна радсть» 962036465268450ОАО «Веселий молочник» 221001534153422100ОАО «Лучик» 11830 11830ОАО «Башкіренерго» 332803354075407280ООО «еЕльдарадо» 34515345150Ітого:911301326268270641210
Оборотна відомість за рахунком 43 «Готова продукція»
Найменування продукцііЕд. изм-яФакт. с/с, руб.Остаток на 01.03.05 Прихід ДРасход КОстаток на 01.04.05Колічество Сума, руб.Колічество Сума, руб.Колічество Сума, руб.Колічество Сума, руб.Молоко пастерізованноеШт8,2190015580150001230001690013858000Творог обезжиренныйШт6,639302593815000990001893012493800йогуртШт41,8119049742190079420309012916200Итого:912603014203926800
Оборотна відомість за рахунком 62 «Розрахунки з покупцями і замовниками»
Назви покупателяОстаток на 01.03.05г.Обороти за звітний періодОстаток на 01.04.05гДКДКДКООО «Малинка» 55600,5143320,4455600,5143320,44ООО «Машенька» 69960473345,269960473345,2Ітого: 125560,5616665,64125560, 5616665,64
Рахунки синтетичного обліку
01 «Основні засоби»
ДКСн=834310,4820) 29250 ОБД.=29250 Ск=863560,48
«Амортизація основних засобів»
ДКСн=13971,4813) 6985,74 ОБК.=6985,4Ск=20957,22
«Вкладення у необоротні активи»
ДКСн=27950018) 19500 19) 9750 ОБД.=2925020) 29250 ОБК=29250Ск=279500
10/молоко «Матеріали»
