бути не тільки нейтралізовані або компенсовані негативні ймовірні результати, але й максимально використані шанси на отримання високого доходу [13].
Управління ризиком включає в себе стратегію і тактику ризик-менеджменту.
Стратегія управління - це вироблення напрямів і способів для досягнення поставленої мети, заснованих на довгостроковому прогнозування та стратегічне планування. При цьому виробляється певний набір правил і обмежень для прийняття рішення. Стратегія управління ризиками базується на дотриманні принципу беззбитковості діяльності та спрямована на забезпечення оптимального співвідношення між прибутковістю і рівнем прийнятих банком ризиків. Як відомо, стратегія зумовлює тактику [13].
Тактика управління - це конкретні методи і прийоми для досягнення поставленої мети в конкретних умовах. Завдання тактики полягає у виборі з усіх рішень, що не суперечать стратегії, найбільш оптимального рішення і найбільш прийнятних у даній ситуації методів і прийомів управління.
Таким чином, ефективність управління ризиком багато в чому залежить від уміння використовувати повною мірою всі методи і прийоми дозволу і зниження ступеня ризику.
У зв'язку з тим, що рівень ризику може істотно змінитися протягом певного періоду часу під впливом внутрішніх і зовнішніх факторів, банк розробляє систему управління ризиками в таких цілях:
забезпечити максимальну збереження власних коштів;
мінімізувати негативний вплив зовнішніх і внутрішніх факторів;
підвищити відповідальність перед клієнтами, контрагентами та інвесторами.
Принципи управління ризиками полягають в наступному:
не ризикувати, якщо є така можливість;
не ризикувати більше, ніж це може дозволити власний капітал банку;
думати про наслідки ризику і не ризикувати багатьом заради малого;
не створювати ризикових ситуацій заради одержання надприбутку;
тримати ризики під контролем;
знижувати ризики, розподіляючи їх серед клієнтів і учасників за видами діяльності;
створювати необхідні резерви для покриття ризиків;
встановлювати постійне спостереження за зміною ризиків;
кількісно вимірювати рівень прийнятих ризиків;
визначати нові джерела і критичні зони ризику і (або) груп операцій з підвищеним рівнем ризику.
Система управління банківськими ризиками - це совокупноcть прийомів роботи персоналу банку, що дозволяють забезпечити позитивний фінансовий результат при наявності невизначеності в умовах діяльності, прогнозувати настання ризикової події і вживати заходів до виключення або зниження його негативних наслідків.
Ця система може бути описана на основі різних критеріїв. Виходячи з видів банківських ризиків, в ній можна виділити блоки управління кредитним ризиком, ризиком незбалансованої ліквідності, процентним ризиком, операційним ризиком, ризиком втрати прибутковості, а також комплексні блоки, пов'язані з ризиками, що виникають в процесі окремих напрямів діяльності банку. При іншій системі класифікації ризиків в якості самостійних блоків виділяються підсистеми управління індивідуальними (приватними) ризиками (кредитної угоди та інших видів операцій банку) і блок управління сукупними ризиками (різних портфелів банку - кредитного, торгового, інвестиційного, залучених ресурсів і т.д.).
Є особливості управління ризиками на різних рівнях. Відповідно до цього розрізняються підсистеми управління ризиками на рівні банку в цілому, центрів фінансової відповідальності (ЦФО), груп клієнтів і банківських продуктів.
На базі критерію технології управління ризиками система управління банківськими ризиками може бути описана як совок?? ність наступних елементів: вибір стратегії діяльності банку, що сприяє мінімізації ризиків; система відстеження ризиків; механізм захисту банку від ризиків [42, 22].
Вибір стратегії роботи банку здійснюється на основі вивчення ринку банківських послуг і окремих його сегментів. До числа найбільш ризикових відносяться: стратегія лідера і стратегія, пов'язана з продажем нових послуг на новому ринку. Ризиковість цих стратегій згладжується, якщо банк на інших сегментах ринку продовжує працювати зі старою клієнтурою, пропонуючи їй відпрацьований пакет послуг. Ризикована і стратегія роботи з VIР-клієнтами, що припускає індивідуалізацію послуг.
Система відстеження ризиків включає способи виявлення (ідентифікації) ризику, прийоми оцінки та механізм моніторингу.
Механізм захисту банку від ризик...
