stify">) завжди може бути наданий, тому що кредитори розраховують на продовження ділових відносин;
) не може розглядатися як заставна майнова вартість;
) при його застосуванні не нараховуються відсотки (або вони мінімальні);
) існує можливість продовження його терміну, якщо фірма знову опиниться в скрутному становищі.
Банківське кредитування Фірма може отримати короткі гроші шляхом отримання торгового кредиту від продавця товару. Однак часто отримання торгового кредиту і збільшення строку його надання ускладнюються через його неефективність для продавця або через ненадійність оплати поставки покупцем з низькою кредитоспроможністю. Якщо цей спосіб отримання грошових коштів для фірми недоступний, то вона може вдатися до банківського фінансування.
Банківський кредит класифікується:
) Залежно від забезпечення
· без забезпечення (бланковий);
· під забезпечення (під вексель, під товари та фонди, під заставу нерухомості - іпотека).
) За строками погашення
· до запитання (онкольний);
· короткостроковий;
· довгостроковий;
) За способом погашення
· одноразовим платежем;
· в розстрочку.
) За методом утримання відсотка
· в момент надання;
· в момент погашення.
Порядок кредитування підприємства банком, оформлення і погашення кредитів регулюються кредитним договором. Для отримання кредиту позичальник подає в банк необхідні документи:
· заявка, в якій зазначаються мета отримання кредиту, сума і термін, на який він запитується;
· установчі документи позичальника;
· фінансова звітність;
· картка із зразками підписів і печатки.
Залежно від результатів аналізу поданих документів на тих чи інших умовах укладається кредитний договір, в якому зазначаються вид кредиту, сума і термін погашення, відсотки за користування кредитом, вид забезпечення кредиту, форма передачі кредиту позичальникові.
Форми банківського кредитування:
· терміновий кредит;
· контокорентний кредит;
· онкольний кредит;
· обліковий кредит;
· акцептний кредит;
· ломбардний кредит;
· аваль-кредит та інші.
Строковий кредит - прямий, незабезпечений кредит на термін не більше 90 днів, зазвичай оформляється у вигляді простого векселя, підписаного позичальником.
Контокорентний кредит (від італ. conto corrent - поточний рахунок) передбачає ведення банком поточного рахунку клієнта з оплатою надійшли розрахункових документів і зарахуванням виторгу. Якщо коштів клієнта виявляється недостатньо для погашення зобов'язань, банк кредитує його в межах встановленої в кредитному договорі суми, тобто контокоррент може мати і дебетове, і кредитове сальдо.
Онкольний?? редіт (від англ. on call - на вимогу) є різновидом контокоренту і видається, як правило, під заставу товарно-матеріальних цінностей або цінних паперів. У межах забезпеченого кредиту банк оплачує всі рахунки клієнта, отримуючи право погашення кредиту на першу свою вимогу за рахунок коштів, що надійшли на рахунок клієнта, а за їх недостатності - шляхом реалізації застави. Процентна ставка за цим кредитом нижче, ніж за строковими позичками.
Обліковий (вексельний) кредит надається банком векселедержателю шляхом покупки (обліку) векселя до настання терміну платежу. Векселедержатель отримує від банку зазначену у векселі суму за вирахуванням облікового відсотка, комісійних платежів та інших накладних витрат. Закриття кредиту здійснюється на підставі повідомлення банку про оплату векселя.
Акцептний кредит використовується в основному в зовнішній торгівлі і надається постачальником імпортеру шляхом акцепту банком виставлених на нього експортером тратт.
Аваль - поручительство за особа, яка зобов'язана за векселем, зазвичай на лицьовій стороні векселя або алонжі. Банк, який видав таку гарантію (аваліст), відповідає за платіж за векселем у тому ж обсязі, що і особа, якій він даний, тобто несе солідарну відповідальність. Аваль, що сплатив вексель, має право вимагати відшкодування платежу, за яке він дав аваль, а також з осіб, відповідальних перед останнім.
Ломбардний кредит здійснюється у формі банківського кр...
