+ 566260 + 3629510 + 100052 = 7280822. p> На 01.07: 3000000 - 15000 + 2078135 + 3629510 + 100052 = 8792697. p> Нульовий коефіцієнт ризику відповідно до п.2.3 Інструкції Банку Росії від 16 січня 2004 р. № 110-І "Про обов'язкові нормативи банків" встановлений для таких активів: обов'язкові резерви, депоновані в Банку Росії, рахунки 30202 і 30204.
Норматив достатності власних коштів (капіталу) банку складе:
На 01.06:
Н1 =
На 01.07:
Н1 =
Значення коефіцієнта, перевищує 10%, оцінюється ЦБ РФ як найкраще, а значення, яке становить менше 6%, - як наіхудщее.
З метою контролю за станом ліквідності банку, тобто його здатності забезпечити своєчасне і повне виконання своїх грошових та інших зобов'язань, що випливають з угод з використанням фінансових інструментів, встановлюються нормативи миттєвої, поточної, довгострокової ліквідності, які регулюють (обмежують) ризики втрати банком ліквідності і визначаються як відношення між активами і пасивами з урахуванням строків, сум і типів активів і пасивів, інших факторів.
Норматив миттєвої ліквідності банку (Н2) регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності протягом одного операційного дня і визначає мінімальне відношення суми високоліквідних активів банку до суми зобов'язань (пасивів) банку за рахунками до запитання, скоригованих на величину мінімального сукупного залишку коштів по рахунках фізичних та юридичних осіб до запитання.
Норматив миттєвої ліквідності банку (Н2) розраховується за наступною формулою:
Н2 =
Де Лам - Високоліквідні активи, до яких належать грошові та прирівняні до них кошти, в тому числі готівкова валюта і платіжні документи, а також дорогоцінні метали; кошти на кореспондентських рахунках, відкритих в ЦБ і в банках-нерезидентах країн з числа "групи розвинених"; вкладення в державні цінні папери, не обтяжені зобов'язаннями; депозити, розміщені в ЦП; кошти, надані різним позичальникам до запитання.
ОВМ - зобов'язання (Пасиви) за рахунками до запитання, за якими вкладником і (або) кредитором може бути пред'явлено вимогу про їх негайне погашення. Показник ОВМ в нашому випадку розраховується як сума залишків на рахунках: 31302, 42101, 47405, 47422, 60322, код 8905, код 8916, код 8927, код 8933, код 8937, код 8940, код 8990, - код 8906, - код 8911, - код 8914, - код 8955, - код 8994;
ОВМ * - величина мінімального сукупного залишку коштів по рахунках фізичних та юридичних осіб (Крім кредитних організацій) до запитання, визначена у порядку, встановленому пунктом 3.7 Інструкції Банку Росії від 16 січня 2004 р. № 110-І "Про обов'язкові нормативи банків" (у нашому випадку цих залишків немає).
Норматив миттєвої ліквідності банку складе:
На 01.06:
Н2 =
На 01.07:
Н2 =
Мінімально допустимий значення нормативу миттєвої ліквідності (Н2) встановлюється в 15%.
Норматив поточної ліквідності банку (Н3) регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності протягом найближчих до дати розрахунку нормативу 30 календарних днів і визначає мінімальне відношення суми ліквідних активів банку до суми зобов'язань (пасивів) банку по рахунках до запитання і з терміном виконання зобов'язань у найближчі 30 календарних днів, скоригованих на величину мінімального сукупного залишку коштів по рахунках фізичних та юридичних осіб до запитання і з терміном виконання зобов'язань у найближчі 30 календарних днів.
Норматив поточної ліквідності банку (Н3) розраховується за наступною формулою:
Н3 =
Де Лат - Ліквідні активи, тобто фінансові активи, які повинні бути отримані банком і (або) можуть бути затребувані протягом найближчих 30 календарних днів і (або) у разі необхідності реалізовані банком протягом найближчих 30 календарних днів з метою отримання грошових коштів у зазначені терміни. Показник Лат розраховується як сума високоліквідних активів (показник Лам) і залишків на рахунках (частин залишків на рахунках);
ОВТ - зобов'язання (Пасиви) за рахунками до запитання, за якими вкладником і (або) кредитором може бути пред'явлено вимогу про їх негайне погашення, і зобов'язання банку перед кредиторами (вкладниками) терміном виконання зобов'язань у найближчі 30 календарних днів. Показник ОВТ розраховується як сума залишків на рахунках, у нашому випадку, 30109, 30604, 31302.
ОВТ * - величина мінімального сукупного залишку коштів по рахунках фізичних та юридичних осіб (Крім кредитних організацій) до запитання і з терміном виконання зобов'язань у найближчі 30 календарних днів.
Норматив поточної ліквідності банку (Н3) становить:
На 01.06:
Н3 =
На 01.07:
Н3 =
Мінімально допустимий числове значення показника (Н3) встановлено в 50%.
Норматив довгострокової ліквідност...
