офшорні фінансові центри розташовані на території суверенних держав, які, відповідно до норм міжнародного права, мають на своїй території усіма притаманними державі суверенними правами;
фінансовий сектор, нерідко поряд з туризмом, є основою формування дохідної частини бюджетів ОФЦ;
через ОФЦ поряд з фінансовими операціями злочинних організацій проходить досить значна частина операцій транснаціональних корпорацій та інших компаній, що діють у сфері легального бізнесу з метою зниження рівня оподаткування. Ці компанії зазвичай мають велику вагу при прийнятті політичних та економічних рішень у своїх країнах;
поряд з комерційними підприємствами ОФЦ в окремих випадках використовують і держави, зокрема для операцій з торгівлі зброєю "Існує певна дилема як для міжнародних організацій, в тій чи іншій мірі регулюють діяльність ОФЦ, так і для офшорних фінансових центрів безпосередньо. Необхідно за допомогою збалансованого підходу на міжнародному рівні встановити перешкоди використання ОФЦ для протиправної діяльності, в той же самий час не обмежуючи або утруднюючи використання переваг ОФЦ законослухняним бізнесом. p align="justify"> Проблеми, породжувані діяльністю ОФЦ, мають масштаби, що не дозволяють їх ігнорувати. Однак, спроби поставити під контроль діяльність в офшорних зонах зіткнуться з безліччю політичних і міжнародно-правових проблем. Тим не менш, офшорні фінансові центри та їх діяльність привернули увагу різних міжнародних організацій, які в тій чи іншій мірі намагаються чинити регулюючий вплив на ОФЦ. p align="justify"> Російська Федерація не залишається осторонь від зусиль світової спільноти у розглянутій сфері і підтримує ініціативу щодо підвищення прозорості офшорних фінансових центрів і боротьбі з податковими притулками. Розробка і проходження єдиним стандартам у відношенні взаємодії з офшорними фінансовими центрами, підвищення прозорості їх діяльності повинні запобігати можливості використання таких центрів у протиправних цілях, задіяння їх систем для фінансового підживлення тероризму. p align="justify"> Тимчасовий комітет МВФ спільно з Форумом фінансової стабільності (далі - ФФБ) і "Великою сімкою" неодноразово висловлювали заклопотаність з приводу діяльності ОФЦ. У доповіді міністрів фінансів країн "Великої сімки", прийнятому в Окінаві 21 липня 2000, визнаються потенційні загрози міжнародної фінансової системи з боку тих офшорних фінансових центрів, які не відповідають міжнародним стандартам. Особливу увагу викликають відсутність ефективного фінансового контролю; строгі правила про банківську таємницю, що перешкоджають проведенню розслідування, умови, що сприяють відмиванню доходів, отриманих злочинним шляхом, а також здійснення інших фінансових злочинів. У 2000 році багато офшорні фінансові центри відчули на собі посилення тиску з різних сторін. Форумом фінансової стабільності 25 травня був опублікований список "не співпрацюють" держав ...
