инести збитки;
· створення резервів для фінансування ризиків, а також економічного стимулювання їхнього зниження;
· відповідальність керуючих і співробітників, чітке дотримання обраної політики і процесів управління ризиками;
· погоджує контроль ризиків всіма підрозділами та службами банку, стеження за результативністю процедур управління ризиками.
Банки часто не володіють чітко розробленим процесом, здатним управляти кредитним ризиком. Найбільш часто зустрічаються недоліками можна виділити наступні: відсутність письмово у формі документа зафіксованого викладу політики; відсутність необхідних обмежень по відношенню до концентрації портфеля; зайва централізація чи децентралізація кредитний керівників; неякісний аналіз кредитуемой галузі; неглибокий фінансовий аналізкредіторов; перебільшена вартість застави; рідкі контакти з клієнтом; мала кількість перевірок і відсутність збалансованості процесу кредитування; відсутність належного контролю над позиками; нездатність збільшити вартість застави при погіршенні якості кредитів; недостатній контроль над документуванням позик; надмірне використання позикового капіталу; неповна документація по кредитах; відсутність обгрунтованої класифікації активів і висунутих стандартів у процесі формування резервів на відшкодування збитків за кредитами; незнання і невміння ефективно аудировать і контролювати кредитні процеси.
Стратегії управління ризиками комерційного банку необхідно грунтуватися на інтегрованій структурі, яка повинна складатися з обов'язків і функцій, що спускаються від рівня Правління вниз, включаючи всі аспекти ризику, особливо ринкові і кредитні ризики, ризик ліквідності, операційні та юридичні ризики, а також ризики, які пов'язані з репутацією банку і його персоналом. Така структура охоплює саме Правління у вигляді кінцевого відповідального органу, різні комітети банку, відділ управління ризиками та інші відділи підтримки та контролю. Вони завжди мають чітко встановлені обов'язки та порядок надання звітності.
На більшості ринках банки змушені діяти в економічних умовах, що характеризуються наявністю об'єктивних труднощів при якісному управлінні та аналізі кредитів, що зайвий раз підкреслює важливість посилення такого роду управління.
1.3 Принципи управління кредитним портфелем як одним з елементів системи управління кредитним ризиком
Найголовніша функція банків - це надання кредитів малому, середньому та корпоративному бізнесу, фізичним особам, а також державним і муніципальним органам. Такі фактори як якість і рівень кредитної діяльності комерційних банків є основоположними макроекономіки та її еффектівнос?? і, оскільки кредити виступають основним і головним джерелом фінансування основного і оборотного капіталу будь що успішно розвивається. На ефективність комерційної кредитної діяльності, що проводиться різними банками, впливають якість кредитного портфеля і ступінь ризикованості проведеної банком кредитної політики. Неповернення кредиту представляється вирішальним фактором, який здатний погіршити не тільки фінансове становище банку, а й привести в кінцевому підсумку до його банкрутства. Саме тому, якість кредитного портфеля, а також обгрунтованість і виваженість банківської кредитної політики чинять найбільш істотний вплив на його імідж на ринку кредитних продуктів і рейтинг.
По суті, банківський кредит - складна система різнобічних відносин між банками, економікою різних держав і населенням. Усі кредитні угоди грунтуються на таких ринкових принципах як платність, повернення і забезпеченість. Недотримання хоча б одного з поданих принципів змінює суть кредиту. Тому найважливішим завданням банківських менеджерів і керівників є управління якістю кредитного портфеля. При управлінні кредитними ризиками здійснюється побудова системи пов'язаних між собою взаємообумовлених елементів, таких як:
· основоположні принципи кредитування;
· об'єкти, які беруть участь у кредитуванні;
· методи надання та погашення позик;
· різні форми і методи планування і прогнозування кредитної діяльності;
· організоване контролювання над використанням наявних кредитних ресурсів.
Кредит, наданий банком, містить у собі всю сукупність складного економічного процесу, який пов'язаний з формуванням ресурсної основи і її прямим використанням на практиці, а також створенням відносин між банківським капіталом та іншими економічними агентами.
Управління банківським кредитом містить в собі тактику і стратегію управління. Під стратегією розуміють основний напрямок організації кредитної діяльності і найбільш підходящий ...
