и позичальника до групи, яка не виконає умов договору;
якщо Р lt; 0,50, слід зарахувати позичальника до групи надійних.
Модель оцінки рейтингу позичальника Чессера підходить для оцінки надійності кредитів.
1.2 Кредитні ризики та методи управління ними
Кредитний ризик - ризик, пов'язаний з неплатежами за зобов'язаннями, є найважливішим з ризиків банку і базовим, ініціював багато інші ризики. Цей вид ризику проявляється у формі повного не повернення кредиту, часткового не повернення (часто ця справа стосується нарахованих відсотків і комісійних платежів) або відстрочки погашення кредиту.
Кредитний ризик може бути визначений як невпевненість кредитора в тому, що позичальник буде в змозі і матиме намір виконати свої зобов'язання по поверненню і оплаті позики коштів відповідно до строків та умов кредитної угоди. Кредитний ризик може сформуватися при невпевненості або складності, неможливості, нездатності позичальника створити який-небудь з грошових потоків, службовців джерелом погашення боргу або при недоліках ділової репутації позичальника, а також кримінальних настроях його власників і керуючих.
До причин, що формує кредитний ризик, можна віднести також тиск на банк або позичальників з боку кримінальних структур, а можливо і органів влади.
Можуть бути й внутрішні причини: низька кваліфікація персоналу, соціальна напруженість в колективі і, як наслідок, неякісне виконання співробітниками своїх зобов'язань, підкуп працівників банку.
Аналіз ринку та стратегія проведення кредитних операцій припускають формулювання та реалізацію цілей, умов і принципів видачі кредитів різним типам позичальників, сферам підприємницької
діяльності. На цьому ж етапі визначаються повноваження з видачі позик, граничний розмір кредиту одному позичальнику, вимоги до погашення та забезпечення відповідної якості кредитного портфеля і т.д.
Оцінка кредитних ризиків починається вже на початковій стадії життєвого циклу кредитного продукту - знайомства з потенційним позичальником (оцінка кредитного пропозиції), коли вирішуються вихідні питання:
. наскільки добре відома або може бути визначена моральна й етична репутація позичальника, також як і його підприємницька репутація, його можливості і здібності у сферах виробництва, маркетингу та фінансового управління;
2. наскільки добре підготовлено та обгрунтовано кредитна пропозиція, наскільки воно реалістично з економічної, ділової, соціальної, екологічної точки зору;
. наскільки мета позики та його базові характеристики прийнятні для банку з погляду диверсифікації ризику кредитного портфеля або, навпаки, його концентрації по позичальниках, галузям, територіям, соціальним верствам і т.д.
Позитивна попередня оцінка відкриває наступний, найважливіший етап життєвого циклу кредитного продукту, який з позицій управління кредитним ризиком носить назву кредитоспроможності клієнта, а також проекту кредиту. Зарубіжна, а тепер і вітчизняна економічна наука має значним числом різноманітних схем і сценаріїв оцінки кредитоспроможності, більшою чи меншою мірою формалізуються, з більшим чи меншим числом критеріїв оцінки.
Позитивний висновок про кредитоспроможність дозволяє перейти до наступного етапу - структурування позички, де серед інших, визначається позиція банку за параметрами забезпечення суди, умови погашення і т.д.
Далі настає черга кредитного договору, де основні пункти захисту від кредитного ризику документуються і набувають правову основу.
У ході реалізації кредитного банківського продукту здійснюється архівний і оперативний кредитний моніторинг - контроль за виконанням, дотриманням умов договору. Архівний включає контроль за ходом погашення позички через збір і угрупування документів (кредитне досьє), які містять у тому числі і матеріали про динаміку кредитоспроможності клієнта, стан довкілля, забезпеченні позички і т.д. Метою оперативного кредитного моніторингу є виявлення, можливо більш раннє, і ідентифікація проблемних кредитів.
. Їх сигнали, індикатори іноді чітко взаємопов'язані з кредитом, але частіше досить абстрактні:
2. різке зниження дебіторської заборгованості;
. зниження коефіцієнтів ліквідності;
. падіння обсягів продажів;
. збитки від операційної діяльності;
. відмова або не надання в термін запитуваної банком інформації;
. накопичення зайвих, спекулятивних запасів;
. ухилення керівників фірм від ко...
