можним. Банк може пролонгувати кредит на 3-5 днів, а в деяких випадках і на більш тривалий термін (до 6 місяців).
Банки можуть навмисно пролонгувати кредити недобросовісним позичальникам, щоб приховати вади в кредитному портфелі від перевіряючих.
. Створення резервів за простроченими позиками. До методів регулювання кредитних операцій відноситься створення резервів по прострочених позиках. Для цього прострочені позики групують залежно від тривалості прострочення платежу, наприклад:
а) стандартні і нестандартні позики;
б) сумнівні та безнадійні кредити.
Розміри створюваних резервів можуть становити від 30 до 100% обсягу прострочених позичок відповідного типу.
. Реабілітація (оздоровлення) проблемних кредитів являє собою реалізацію плану заходів, що складається банком спільно з позичальником і спрямованого на повернення прострочених боргів і сплати відсотків за користування позикою.
Методи і умови кредитування.
Під методом кредитування мається на увазі сукупність прийомів, за допомогою яких здійснюється видача і погашення кредиту.
Існують три основні методи кредитування:
) метод кредитування по залишку;
) метод кредитування по обороту;
) оборотно-сальдовий метод.
. При кредитуванні по залишку позичка видається під залишки вже накопичених товарно-матеріальних цінностей. У цьому випадку їх накопичення передує видачі позики.
. При кредитуванні по обороту позика видається в момент придбання товарно-матеріальних цінностей і погашається у міру їх витрачання (реалізації), тобто в процесі обороту.
. Оборотно-сальдовий метод застосовується у випадках, коли на початковій стадії обороту позичка надається в міру виникнення потреби в коштах, а погашається в строго визначені терміни.
Під умовами кредитування розуміються певні вимоги до учасників кредитної угоди, об'єктами кредитування та забезпечення кредиту.
Іншими словами, банк повинен здійснювати виборче кредитування, тобто кредитувати тільки платоспроможних клієнтів, нестача грошових коштів у яких носить тимчасовий характер.
До умов кредитування також відноситься дотримання його основних принципів:
) цільового характеру;
) терміновості;
) платності;
) зворотності.
Висновок кредитної угоди висловлює збіг інтересів сторін кредитних відносин.
В умовах ринкової економіки найважливішим елементом кредитування визнається кредитоспроможність позичальника, від оцінки якої залежать метод і обсяг кредитування, спосіб погашення позики і вимога застави і т.д. Кредитоспроможність підприємства може оцінюватися різними способами, в тому числі на основі системи фінансових коефіцієнтів або аналізу грошового потоку.
Фінансові коефіцієнти являють собою співвідношення різних статей фінансової звітності (в основному, балансу і звіту про прибутки і збитки).
Система фінансових коефіцієнтів, які використовуються для оцінки кредитоспроможності позичальника, вкл...
