ізованих коефіцієнтів.
Отримуємо наступні результати:
Таблиця 3
Значення параметра Ni за 2009-2013 рр.
Ni2009 г.2010 г.2011 г.2012 г.2013 г.N10,140,140,140,140,14N20,140,290,290,140,14N30,140,140,140,140,14N40,29000,140N50,290,430,430,430,57
. Розраховуємо значення комплексного показника F за формулою:
.
Розрахувавши даний показник, ми отримали, що за аналізовані 5 років комплексний показник має значення від 0,57 до 0,65, що відповідає відносному благополуччю корпоративного клієнта.
За даними результатами можна зробити висновок, що вплив факторів на стан клієнта помірне.
Для визначення класу кредитоспроможності і розрахунку кредитного рейтингу ВАТ АТП Северноеагротранс скористаємося коефіцієнтом ліквідності, коефіцієнтом покриття і показником забезпеченості власними оборотними засобами.
Таблиця 4
Розрахунок коефіцієнтів і розрахунок класу кредитоспроможності ВАТ АТП Северноеагротранс
Найменування показателя2009 г.2010 г.2011 г.2012 г.2013 г.Коеффіціент ліквідності0,50,70,61,51,9Коеффіціент покритія0,81,41,01,82,7Показатель забезпеченості власними оборотними средствамі0,30,10,40,60,8Класс кредитоспроможності 3 березня 32 1
Рівень коефіцієнтів, що дозволяє визначити клас кредитоспроможності позичальника, для транспортної галузі наступний:
. Коефіцієнт ліквідності: 1 кл.- Більше 1,5; 2 кл.- 1,0-1,5; 3 кл.- Менше 1,0.
. Коефіцієнт покриття: 1 кл.- Більше 2,0; 2 кл.- 1,0-2,0; 3 кл.- Менше 1,0.
. Показник забезпеченості власними оборотними активами: 1 кл.- Більше 0,7; 2 кл.- 0,5-0,7; 3 кл.- Менше 0,5.
Позичальники банку за ступенем кредитоспроможності діляться на три класи:
клас - першокласний позичальник (надійний); 2 клас - звичайний позичальник (нестійкий); 3 клас - ненадійний позичальник.
За даними розрахунку класу кредитоспроможності ми бачимо, що ВАТ АТП Северноеагротранс з 2009 по 2011 рр. був ненадійним позичальником. У 2013 р оцінюване підприємство досягла рівня надійного позичальника.
Визначимо кредитний рейтинг ВАТ АТП Северноеагротранс .
Таблиця 5
Розрахунок кредитного рейтингу ВАТ АТП Северноеагротранс
Коефіцієнт +2009 г.2010 р 2011 г.2012 р 2013 г.Вес коеффіціентакатегоріясумма, баллкатегоріясумма, баллкатегоріясумма, баллкатегоріясумма, баллкатегоріясумма, баллКоеффіціент ліквідності340335340280140Коеффіціент покритія330220325260130Показатель забезпеченості власними оборотними средствамі330345335160130Ітого33003300330022001100
Загальна оцінка кредитоспроможності дається в балах. Бали являють собою суму творів рейтингу кожного показника на клас кредитоспроможності. 1 клас присвоюється при 100-150 балах; 2 клас - при 151-250 балах; 3 клас - при 251-300 балах.
У ході аналізу було виявлено, що банк надає депозитні продукти для фізичних осіб, великого і середнього бізнесу і для ІП. Кредитні продукти банку: споживче, іпотечне кредитування та автокредитування. У структурі пасивів найбільшу питому вагу займають кошти клієнтів, які не є кредитними організаціями (65,91%) і вклади фізичних осіб (27,75%). У структурі активів найбільша питома вага припадає на чисту позичкову заборгованість (1940000000000. Руб.). Загальна сума виданих кредитів в 2013 р склала 107 770 000 000. Руб. Найбільше число кредитів видаються недержавним комерційним організаціям (53,26%) і фізичним особам (32,06%).
У процесі аналізу простроченої заборгованості була виявлена ??проблема не повернення кредитів з боку індивідуальних підприємців та недержавних комерційних організацій. В цілому заборгованість за кредитами скоротилася на 24,5 млрд. Руб.
3. Аналіз інших видів операцій комерційного банку
Розрахунково-касові операції банків пов'язані з відкриттям і веденням рахунків клієнтів в рублях і іноземній валюті. До них відносяться здійснення за дорученням клієнтів розрахунків і платежів з цих рахунків, а також отримання та зарахування належних їм коштів на ці рахунки в безготівковій формі, видача готівки з рахунку зберігання і перевезення.
ОАО Альфа-Банк надає наступні види розрахунково-касових операцій:
. Відкриття та ведення рахунків. Альфа-Банк відкриває і веде розрахункові рахунки для компаній-резидентів і нерезидентів у валюті РФ, доларах США, євро і всіх ос...
