ржувача. Дійсно протягом 10 днів з дня виписки (день виписки до уваги не береться) і оформляється у трьох примірниках при здійсненні операції в рамках однієї кредитної установи, в інших випадках - у чотирьох примірниках.
Платіжні доручення використовуються для оформлення розрахунків з постачальниками, підрядниками, державними позабюджетними фондами, працівниками організації при перерахуванні заробітної плати на їх рахунки в інші кредитні організації, при платежах податків і зборів, при сплаті банку комісійних і т. д.
Платіжна вимога (форма №0401061) - це розрахунковий документ, що містить вимогу кредитора (отримувача коштів) за основним договором до боржника (платника) зробити сплату грошової суми через банк. Застосовується для оформлення розрахунків за товари (виконані роботи, надані послуги) відповідно до договору організації з постачальником. У платіжній вимозі зазначаються:
умови оплати, термін для акцепту, дата вручення платнику документів за договором;
найменування товару (виконаних робіт, наданих послуг);
номер і дата договору;
номера приймально-здавальних документів із зазначенням дати їх складання, що підтверджують надходження товару (приймання виконаних робіт, наданих послуг).
Платіжна вимога виписується на одну або декілька відвантажень товарів на адресу одного покупця. Покупець коштів представляє в банк платіжне вимога при реєстрі переданих на інкасо розрахункових документів, складеному в двох примірниках. Інкасо - це банківська операція одержання платежу від платника, яка вчиняється банком за дорученням клієнта на підставі розрахункових документів.
Розрахунки платіжними вимогами здійснюються з попереднім акцептом і без акцепту. Акцептованим вважається платіжна вимога, за яким покупцем не заявлений в обслуговуючий банк обгрунтовану відмову від платежу протягом встановлених для акцепту трьох робочих днів. Платіжна вимога підлягає оплаті з рахунків платника на наступний робочий день після закінчення терміну акцепту за умови наявності грошових коштів.
Платник має право відмовитися від акцепту платіжної вимоги повністю або частково у випадках порушення постачальником умов договору поставки (неякісна продукція, зміна продажних цін, арифметичні помилки в розрахункових документах і т.д.). Відмова платника від оплати платіжної вимоги оформляється заявою про відмову від акцепту. Безакцептне списання грошових коштів має місце у випадках, встановлених законодавством, і якщо такий порядок розрахунків передбачається умовами договору банківського рахунку. При цьому в платіжній вимозі одержувач коштів проставляє «Без акцепту» і дає посилання на підставу, за якою стягується платіж.
інкасових доручень (форма №0401071) оформляється списання грошових коштів у безспірному порядку з рахунків платників. Використовується воно у випадках, встановлених законом, у тому числі:
при стягнення грошових коштів органами, які виконують контрольні функції;
при стягненні за виконавчими документами;
у випадках, якщо договором банківського рахунку передбачається право обслуговуючого банку списувати грошові кошти з рахунку платника без його дозволу.
При стягненні коштів з рахунків у безспірному порядку у випадках, встановлених законом, в інкасовому дорученні в полі «Призначення платежу» повинна бути зроблено посилання на закон (із зазначенням його номера, дати прийняття і відповідної статті). При стягненні коштів на підставі виконавчих документів інкасове доручення повинне містити посилання на дату видачі виконавчого документа, його номер, номер справи, по якій прийнято рішення, що підлягають примусовому виконанню, а також найменування органу, який виніс таке рішення. Якщо виконавський збір стягується судовим приставом, інкасове доручення повинно містити вказівку на стягнення виконавчого збору, а також посилання на дату і номер виконавчого документа судового пристава-виконавця. Інкасове доручення на стягнення грошових коштів з рахунків, виставлені на підставі виконавчих документів, приймаються банком стягувача з додатком оригіналу виконавчого документа або його дубліката.
Внесок готівкою грошових коштів на розрахунковий рахунок оформляється оголошенням на внесок готівкою, яке використовується при здачі виручки на розрахунковий рахунок, оплаті банківських послуг готівкою, формуванні статутного капіталу, при внесенні депонентської сум та інших операціях. Оголошення заповнюють в одному примірнику із зазначенням джерела грошових коштів. Воно складається з трьох частин: верхня залишається в банку; середня (квитанція) передається касирові; нижня (ордер) повертається касирові після проведення банком відповідної операції разом з банківсько...
