анківських рахунків є розрахунковий рахунок, який відкривають всі комерційні банки для здійснення всіх операцій по банківському рахунку. Для взаєморозрахунків банків відкриваються кореспондентські рахунки. Вони відкриваються в РКЦ ЦБ або самими банками на основі угод між банками.
Виходячи з усього перерахованого вище, стає ясно, що учасниками розрахункових операцій є: сам платник, одержувач та їхні банки. Таким чином розрахункові операції з'являється ще одна класифікація розрахункових операцій на клієнтські розрахунки і міжбанківські розрахунки.
Для того щоб комерційний банк міг здійснювати розрахункові операції для клієнта, необхідно укласти договір банківського рахунку. Предметом цього договору є грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку і за допомогою яких здійснюються розрахункові операції. У рамках договору банк виконує для клієнта безготівкові розрахунки в рамках однієї з форм, передбачених законодавством. Платіжне доручення є найпоширенішою з цих форм. Воно являє собою доручення клієнта банку про перерахування певної.
2.4 Інші операції комерційних банків
Крім своїх основних операцій комерційні банки проводять і інші операції, які називаються іншими. Причина, за якою банки починають проводити інші операції - це прагнення отримати більше прибутку, а також прагнення диверсифікувати свої активи. В даний час всі банки прагнуть стати «фінансовими універмагами», які готові надавати своїм клієнтам величезний спектр послуг. Досягають цю мету банки за допомогою інших операцій, які дозволяють диверсифікувати ризики, отримати прибуток з нових джерел, поліпшити структуру і ліквідність балансу. Однак існують і ризики, пов'язані з цим розширенням. До таких ризиків можна віднести ослаблення управління, зростання собівартості проведених операцій, зниження прибутку.
Згідно ФЗ «Про банки і банківську діяльність» крім банківських операцій кредитна організація може проводити додатково 7 угод. Виходячи з цього закону існує наступна класифікація інших операцій:
. Видача поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
2. Придбання прав вимоги від третіх осіб;
. Довірче управління майном фізичних та юридичних осіб;
. Операції з дорогоцінними каменями і металами;
. Надання сейфів і спеціальних приміщень;
. Операції лізингу;
. Надання консультаційних та інформаційних послуг. 1
Далі розглянемо деякі інші операції. Почнемо з трастових.
Трастові операції - операції з управління власністю, іншими активами приналежними клієнту. Виступаючи посередником між клієнтом і ринком, банк отримує цілий ряд очевидних вигод. На приклад, банк отримує додаткові фінансові ресурси, які можуть бути ефективно використані банком. Банк також отримує комісійні за трастовим договором, або частку від прибутку, якщо банк управляє цінними паперами клієнта.
Об'єктами трастового договору можуть виступати: грошові кошти, нерухомість, цінні папери, земельні ділянки, майнові права тощо З перерахованими об'єктами банк може вчиняти певні або всі види наступних операцій: зберігання; представлення інтересів; купівля-продаж; передача власності; здійснення розрахунків і ведення рахунків; тимчасове управління справами підприємства і т.д.
- «Про банки і банківську діяльність»: Федеральний закон РФ від 03.02.1996 №17-ФЗ (зі змінами на 6 грудня 2011).
Трастові операції банків діляться на 3 категорії в залежності від типу клієнта:
. Трастові операції приватним особи;
2. Трастові операції комерційним підприємствам;
. Трастові операції некомерційним організаціям.
Досвід іноземних банків свідчить про те, що трастові операції здатні приносити банку досить хороший дохід. Однак це стає можливим тільки за умови, що трастовий відділ банку має достатньо великий розмір, тому тільки в цьому випадку дохід від гонорарів буде покривати фіксовані витрати.
Видача поручительств за третіх осіб. Порука - угода, в якому поручитель приймає на себе зобов'язання відповідати за виконання позичальником своїх зобов'язань перед кредитором. 1 Порука може забезпечувати як вже існуюче вимога, так і вимога, які можуть виникнути в майбутньому. Інтерес банків до цього виду діяльності пояснюється тим, що він не відображається в балансі і відразу приносить дохід. Відсоток, який отримує банк від цієї діяльності, залежить від виду від виду поручительства. При поручительстві з субсидіарної відповідальністю, банк отримує, як правило ...
