ок за кредитами.
Управління кредитним портфелем здійснюється в кілька етапів:
) вибір критеріїв оцінки якості окремо взятої позики;
) визначення основних груп позичок із зазначенням пов'язаних з ними відсотків ризику;
) оцінка кожної виданої банком позики, виходячи з обраних критеріїв, тобто віднесення її до відповідної групи;
4) банк визначає структуру кредитного портфеля в розрізі класифікованих позик, тобто підсумовує всі позики однієї групи і отримує дані про обсяг кожної групи, а також кредитного портфеля в цілому на відповідну дату;
) визначається сукупний ризик кредитного портфеля. Для цього сума кредитів по кожній групі множиться на відповідний відсоток ризику;
) аналіз факторів, що впливають на зміну структури кредитного портфеля в динаміці;
7) визначення загальної суми резервів, адекватної сукупного ризику портфеля;
) розробка заходів, спрямованих на поліпшення якості портфеля.
Ключовий момент в управлінні кредитним портфелем банку при даному підході - вибір критерію (критеріїв) оцінки якості кожного кредиту і всієї їх сукупності.
У цілому механізм управління кредитним портфелем банку (портфельна політика) в рамках чинної нормативно-правової бази такого управління може бути представлений певним чином (див. Прил. А).
Розглянемо зміст методів управління ризиком у комерційному банку докладніше.
Метод диверсифікації. Даний метод полягає у розподілі кредитного портфеля серед широкого кола позичальників, які відрізняються один від одного як за характеристиками (розмір капіталу, форма власності), так і за умовами діяльності (сфера економіки, географічний регіон).
Буває галузева, географічна і портфельна диверсифікація.
Галузева диверсифікація - розподіл кредитів між клієнтами, що здійснюють свою діяльність у різних галузях економіки. Вищий ефект досягається в разі вибору позичальників, які працюють у галузях з протилежними фазами коливань ділового циклу. Якщо в одній галузі підйом, а в іншій - спад, то зниження доходів від одних клієнтів компенсується підвищення доходів від інших.
Географічна диверсифікація полягає в розподілі кредитних ресурсів між клієнтами різних регіонів з різним рівнем економіки. Вона можлива тільки для великих банків з безліччю філій та відділень на різних територіях.
Портфельна диверсифікація - розосередження кредитів між різними категоріями позичальників - великими і середніми компаніями, підприємствами малого бізнесу, фізичними особами, державними та громадськими організаціями, домашніми господарствами тощо. Кредити в сфері малого бізнесу, хоти і приносять вищий рівень доходу, часто супроводжуються підвищеним рівнем ризику. Для великих компаній ризик невеликий, але і дохід теж. Невеликі провінційні банки не можуть широко використовувати метод портфельної диверсифікації, що призводить до підвищення ризику їх кредитних портфелів. Такі портфелі характеризуються вищим рівнем дохідності порівняно із середніми та великими банками.
Метод концентрації. Концентрація кредитного портфеля означає зосередження кредитних операцій банку в певній сфері або групі взаємопов'язаних галузей, на географічній території, або кредитування певної категорії клієнтів.
Часто банки концентрують свої кредитні портфелі на найпопулярніших секторах економіки, таких як енергетика, нафтова і газова промисловість, інвестування нерухомості. Досвід показує, що саме надмірна концентрація кредитного портфеля стала причиною погіршення фінансового становища та банкрутства ряду банків у розвинених країнах в 70-80 роках.
Встановлення лімітів. Лімітування як метод управління кредитним ризиком полягає у встановленні максимально допустимих розмірів видаваних позик, що дозволяє обмежити ризик. Завдяки лімітуванню банкам вдається уникнути критичних втрат внаслідок необдуманої концентрації, а також диверсифікувати кредитний портфель і забезпечити стабільний прибуток. Ліміти виражаються як в абсолютних прикордонних величинах (сума кредиту у грошовому вираженні), так і у відносних показниках (коефіцієнти, індекси, нормативи).
Аналіз кредитного портфеля як елемент управління їм дозволяє виявити небезпечні відхилення та визначити напрями майбутнього розвитку з орієнтацією при цьому на оптимізацію співвідношення «прибутковість/ризик». Крім цього аналіз кредитного портфеля проводиться з контрольною метою - з'ясування відповідності нормативно-правовим вимогам, що пред'являються до кредитної діяльності кредитних організацій.
