нещасних случаев91-269-1-2303) страхові внески до Пенсійного фонду РФ91-269-24684) страхові внески до Федеральний ФОМС91-269-3-1265) страхові внески в територіальні ФОМС91-269-3-2475Акт про списання основних засобів №16 Продан малому підприємству «Квант» комп'ютер, придбаний у жовтні звітного року: а) первісна стоімость01/виб0140 000б) амортизаційні відрахування на дату вибитія0201/виб1 000в) залишкова стоімость91-201/виб39 000г) вартість реалізаціі76-191-149 200Д) сума НДС91-268-17 5056Ліцензіонний договір №7 Придбано виключне право на програмний продукт: а) фактична ціна пріобретенія08-560-1179 360б) враховані витрати, пов'язані з реєстрацією прав на програмний продукт08-576-21 6407Акт про прийом-передачу нематеріальних активів №2 Прийнято до бухгалтерського обліку виключне право на програмний продукт у складі нематеріальних актівов0408-5179 3608Випіска банку Оплачено рахунки постачальників: а) за придбане обладнання (див. операцію 1) 60-151207 680б) за виключне право на НМА (див. операцію 6) 60-151179 360В) за консультаційні послуги (див. операцію 2) 76-2511 935г) патентному бюро за реєстрацію прав (див. операцію 6) 76-2511 6409Разработочная таблиця №6 Нараховано амортизацію основних засобів: а) виробничого устаткування: 1) цеху №1250220 1002) цеху №2250217 2003) ремонтного цеха25026 050Ітого43 350Б) будівель і господарського інвентарю: цехи №1250210 600цеха №2250210 200ремонтного цеха25021 400Ітого22 200в) будівель та інвентарю заводоуправленія26029 700Всего75 25010Ведомость №17 Нараховано амортизацію по НМА26051 83011Договор оренди №73 Повернення орендованого оборудованія00179 000II. Облік фінансових вложеній12Договор купівлі-продажу, виписка банку На початку грудня придбані 1000 акцій ВАТ «Оріон» за їх номінальною вартістю 75 руб. за одну акцію з метою вкладення тимчасово вільних грошових коштів на термін менше року. Наприкінці грудня акції продані за 90 000 грн.) придбані акціі58-1-176-275 000б) перераховані грошові кошти (в сумі фактичних витрат на покупку акцій) 76-25175 000в) списані акціі91-258-1-175 000г) відбита продажна вартість акцій76-191-190 00013Справка-розрахунок бухгалтерії, виписка банку 1 липня звітного року придбані облігації ВАТ «Статус» за 140 000 руб. при їх номінальної вартості 130000 руб. Виплата відсотків проводиться один раз на півріччя. Відсотки за облігаціями склали 12000 руб. Термін погашення облігацій настане через 2 роки: а) нараховані проценти76-191-112 000б) погашена різниця між купівельною і номінальною вартістю облігацій91-258-1-22 500в) надходження доходу по облігаціям5176-112 000III. Облік матеріалов14Счета-фактури, рахунки, платіжні вимоги акцептовані рахунки постачальників за надійшли матеріали: а) рахунок-фактура №150 ВАТ «Тракторний завод»: покупна стоімость1560-152 000сумма НДС19-360-19 360б) рахунок-фактура №820 ВАТ «Автоприбор» покупна стоімость1560-181 000сумма НДС19-360-114 58015Расчет бухгалтерії Відображено витрати, пов'язані з розрахунково-касовим обслуговуванням банка91-276-21 70016Випіска з розрахункового рахунку Оплачено рахунки постачальників за матеріали, що надійшли в грудні (див. операцію 14): а) ВАТ « Тракторний завод »60-15161 360б) ВАТ« Автоприбор »60-15195 58017Пріходние ордера Оприбутковано матеріали на складі за обліковими цінами, що надійшли: а) від ВАТ« Тракторний завод »101550 000б) від ВАТ« Автоприбор »101579 00018Расчет бухгалтерії Списано відхилення фактичної собівартості придбаних матеріалів від облікових цен16154 00019Лімітно-забірні карти, вимоги-накладні Відпущені зі складу і витрачено у звітному місяці матеріали (за обліковими цінами): а) цеху №1 для проізводстваізделій А201070 500ізделій Б201060 100б) цеху №2 для проізводстваізделій А201090 400ізделій Б201058 700В) ремонтному цеху для виполненіязаказа №30123102 500заказа №30223104 700г) на господарські нуждицеха №125102 200цеха №225102 400ремонтного цеха25101 500Д) заводоуправленію26101 100Ітого297 90020Справка бухгалтерії Списані і розподілені відхилення у вартості матеріалів, що належать до матеріалів, відпущеним: а) цеху №1 для проізводстваізделій А20163 525ізделій Б20163 005б) цеху №2 для проізводстваізделій А20164 520ізделій Б20162 935в) ремонтному цеху для виполненіязаказа №3012316315заказа №3022316235г) на господарські нуждицеха №12516110цеха №22516120ремонтного цеха251675д) заводоуправленію261655Ітого14 89521Справка бухгалтерії Оприбутковано надлишки матеріалів, виявлені при інвентарізаціі1091-1500IV. Облік розрахунків з персоналом по оплаті труда22Наряди, розрахункові відомості Нараховано і розподілена основна і додаткова заробітна плата за грудень: а) робітникам цеху №1 із проізводствуізделій А2070129 286ізделій Б2070122 224б) робочим цеху № 2 по проізводствуізделій А207096 964ізделій Б207088 188в) робочим ремонтного цехазаказа №301237033 820заказа №302237027 186г) робітникам, які обслуговують оборудованіецеха №1257026 758цеха №2257024 188ремонтного цеха257017 338Д) служащімцеха №1257041 098цеха №2257042 596ремонтного цеха257032 964е) персоналу заводоу...
