апитання, строкові вклади і депозити, власні кошти. Так, оскільки вклади до запитання вимагають найвищого ступеня забезпечення, то шляхи розміщення наступні: більша частина - первинні резерви, інша суттєва частина - вторинні резерви, незначна частина може бути розміщена в короткострокові позики банку.
Позитивною рисою даного методу в порівнянні з попереднім є можливість більш точного визначення частки високоліквідних активів у загальному обсязі активів, що дозволяє ефективніше використовувати вивільнений ресурс з метою вкладення в дохідні активи.
Математичне моделювання включає в себе різні методи з регулювання банківської ліквідності з використанням математичного інструментарію. Управління ліквідністю можна представити у вигляді стратегічного і поточного (оперативного) плану.
Стратегічне управління має на увазі загальний напрямок діяльності з підтримки ліквідності на достатньому рівні, т. е. вибір пріоритетів, підходів відповідно до завдань, які розв'язуються банком у кожному конкретному періоді.
Оперативне управління можна розуміти як сукупність використовуваних дій, методів, заходів, спрямованих на щоденну підтримку ліквідності на певному необхідному рівні.
На практиці замість терміна «оперативне управління ліквідністю» частіше вживаються такі поняття, як управління кореспондентським рахунком, прогнозування кореспондентського рахунку. При здійсненні оперативного управління ліквідністю всі кореспондентські рахунки повинні розглядатися сумарно.
Чим складніше, різноманітніше функціональна структура комерційного банку, тим, відповідно, процес оперативного управління банківською ліквідністю стає більш складним, оскільки необхідно мати цілісне уявлення про всі напрями діяльності банку, знати, що відбувається в кожен момент часу і як кожна зміна може відбитися на ліквідності.
У сучасній російській практиці використовуються два методи оцінки ліквідності: за допомогою коефіцієнтів і на основі потоку готівки. Основу методу коефіцієнтів складають оціночні показники ліквідності, встановлені Банком Росії. В даний час таких показників три:
Н2 - норматив миттєвої ліквідності банку. Регулює ризик втрати банком ліквідності протягом одного операційного дня. Граничне значення? 15%;
Н3 - норматив поточної ліквідності банку. Регулює ризик втрати банком ліквідності протягом найближчих до дати розрахунку нормативу 30 календарних днів. Граничне значення? 50%;
Н4 - норматив довгострокової ліквідності банку. Регулює ризик втрати банком ліквідності в результаті розміщення коштів у довгострокові активи. Граничне значення? 120%
Поряд з державним регулюванням ліквідності банків за допомогою встановлення економічних нормативів у Росії розвивається оцінка ліквідності на основі розраховується ліквідної позиції: загальної і в розрізі різних валют. При цьому методі ліквідність розуміється як потік (при методі коефіцієнтів - як запас).
Ліквідність комерційного банку як якісний стан, на яке впливає безліч факторів, складно в вимірі. Про це свідчить зарубіжний досвід оцінки ліквідності комерційних банків.
У США для оцінки ліквідності комерційних банків використовується декілька показників. Одним з них є співвідношення суми виданих кредитів і депозитів. Його оцінка здійснюється в динаміці. При цьому встановлена ??залежність: чим більший даний показник перевищує 1, тим ліквідність банку нижче.
Одночасно розраховується і оцінюється частка кредитів у загальній сумі активів як відображення диверсифікованості активів. Цей показник прийнято вважати оптимальним при рівні в межах 65-70%.
Для оцінки ліквідності використовується також показник, що відображає здатність активу швидко обмінюватися на готівку. Він обчислюється як відношення ліквідних активів до загальній сумі активів. При цьому в ліквідні активи включають лише залишки коштів у касі, грошові кошти в дорозі, на валютних рахунках, залишки але рахунками Ностро в Центральному банку і в інших банках. Чим вище даний показник, тим ліквідність вище, але нижче прибутковість. Тому метою менеджменту в галузі управління ліквідністю є виявлення оптимальної межі між ліквідністю банку і його прибутковістю.
Особлива увага приділяється аналізу структури залучених ресурсів, стабільності депозитної бази. У зв'язку з цим розглядається групи па показників, що характеризують якість ресурсної бази банку.
У багатьох країнах показники ліквідності комерційних банків розраховуються на основі співвідношення активних і пасивних статей балансу, згрупованих за строками.
У Франції таким строком є ??3 місяці. Відповідно коефіцієнт лікві...
