их банком, документів кредитні працівники проводять аналіз кредитоспроможності можливого кредитоотримувача, під якою розуміють здатність позичальника повністю і в строк погасити суму заборгованості по кредиту та відсотків по ньому. Рівень кредитоспроможності - це ступінь індивідуального ризику банку, пов'язаного з видачею кредиту.
У міжнародній практиці існує безліч різних способів і методів оцінки кредитоспроможності. У основі будь-якого з них лежать певні критерії, їх можна виділити в наступні блоки: характер клієнта; здатність запозичувати; здатність заробити кошти в ході поточної діяльності; капітал; забезпечення кредиту; умови здійснення кредитної операції; контроль.
Під характером клієнта розуміється репутація юридичної особи або її керівників, ступінь відповідальності, чіткість уявлення клієнта про мету кредиту і відповідність її кредитній політиці. Репутація юридичної особи складається з відповідних показників його діяльності, терміну існування, кредитної історії та репутації в діловому світі; репутація менеджерів - сума моральних, ділових, фінансових і соціальних якостей керівників. Здатність запозичувати визначається наявність у особи самостійного права запозичувати кошти. Це визначається наявністю дієздатності та правоздатності у фізичної особи та правоздатності у юридичної особи. Крім цього, у фізичної особи повинні бути джерела доходів. При оцінці кредитоспроможності важливо враховувати ефективність і прибутковість роботи, аналізувати грошові потоки. Достатність капіталу, з одного боку, і ступінь участі власними засобами в кредитуемой угоді, по-друге, визначають зацікавленість позичальника у відстеженні ризиків кредитування. Якість забезпечення є найбільш найважливішим при ухваленні рішення про видачу кредиту. Умови, за яких здійснюється кредитна угода, охоплюють поточну і прогнозну економічну ситуацію, інші політичні, регіональні та галузеві фактори. Останній критерій - контроль за законодавчими основами діяльності позичальника та відповідності стандартам.
Перераховані критерії та визначають зміст різних способів оцінки кредитоспроможності. Серед них виділяють:
оцінка ділового ризику;
оцінка менеджменту;
оцінка фінансової стійкості клієнта на основі системи фінансових показників;
аналіз грошового потоку;
збір інформації про клієнта;
спостереження за роботою клієнта шляхом виходу на місце [6, с.222 - 224].
Як правило, аналіз кредитоспроможності служить основою складання кредитних рейтингів, які є підставою для прийняття рішень про видачу кредитів тому чи іншому клієнту.
Після проведеного аналізу кредитоспроможності, кредитний працівник (експерт) оформляє висновок, який разом з іншими супровідними документами направляється до особи або до органу, уповноважені вирішувати видачу кредиту. Важливо відзначити, що об'єктивність оцінки кредитного проекту і кредитоспроможності клієнта багато в чому визначається поділом функц...
