розроблені методики оцінки ймовірності дефолту (з урахуванням російського і зарубіжного досвіду, а також вимог міжнародних стандартів Базеля II) для кожного з секторів позичальників, оскільки це істотно підвищить якість кредитної роботи банку.
Зауважимо, що головною метою різних заходів щодо вдосконалення вже існуючих методик оцінки кредитоспроможності є створення найбільш чутливих до ризику моделей аналізу кредитних ризиків і, також, таких, які наблизили б банк до можливості в перспективі впровадити просунуті підходи Базеля II і спростили б створення нових просунутих IRB-моделей рейтингової оцінки позичальника, що дозволяли б оцінювати можливість банкрутства по кожному конкретному позичальнику, причому як на етапі узгодження нового кредиту, так і далі в процесі кредитування. З деяких пір комерційні банки знову стали планувати дії з нарощування кредитних портфелів, а також переглядати свої програми кредитування, роблячи умови найбільш вигідними для клієнтів. Але повернення до ослаблення в оцінці позичальників заради зростаючого їх кількості може призвести до дуже небажаних результатів. Важливо запам'ятовувати отримані уроки та, оцінюючи кредитоспроможність потенційного позичальника, прораховувати, що стане з його діяльністю в умовах кризи, що буде з джерелами погашення кредиту і яка ймовірність його дефолту до моменту закінчення терміну дії кредитного договору. Ефективна оцінка кредитоспроможності потенційних позичальників в даний час зможе забезпечити банку високу якість кредитного портфеля в майбутньому.
1.2 Основні показники кредитоспроможності організації-позичальника, їх розрахунок
В даний час комерційні банки надають кредити організаціям, різним за формою власності, структурі, розміром, а також галузевої приналежності. Все частіше банки встановлюють кредитні відносини з організаціями, що працюють у сфері альтернативної економіки: кооперативами, товариствами з обмеженою відповідальністю та акціонерними, концернами, а також орендними. Середніми і малими підприємствами. Кредитні умови можуть варіюватися залежно від ступеня відмінності видах діяльності і формах власності банків і позичальників. З цієї причини підприємство, що претендує на отримання кредиту, надає на розгляд потенційному кредитору пакет документів, на основі аналізу яких банк може зробити висновок про кредитоспроможність позичальника і прийняти рішення про укладення кредитного договору.
При розгляді заявки на отримання кредиту персоналом банку оцінюється безліч факторів, що впливають на ступінь ризику неповернення коштів.
Для цього кредитна організація повинна володіти відомостями про фінансовий стан позичальника, що має на увазі аналіз фінансових звітів підприємства, ризику виникнення форс-мажорних обставин і системи страхування ризиків.
Відомості про кредитоспроможність підприємства можуть бути отримані з різних джерел, наприклад:
зовнішні джерела інформації;
розгляд фінансових звітів заявника;
інспекція на місці;
переговори з потенційними позичальниками.
Спочатку кредитор вивчає відомості, надані банку безпосередньо заявником. Після чого відомості перевіряються з використанням додаткових джерел і систематизуються, в результаті чого формується досьє підприємства-позича...
