ки, які сучасні комерційні банки враховують при встановленні плати за кредит?
Насамперед, в умовах ринкової економіки величина позичкового відсотка залежить від попиту на кредит з боку господарників. Чим менше попит, тим дешевше кредит. Його величина визначається також базовою ставкою відсотка по позиках, що надаються комерційним банкам Центральним банком, а також середньою процентною ставкою по міжбанківському кредиту, тобто за ресурси, що купуються в інших комерційних банків для своїх активних операцій. Величина позичкового відсотка залежить від середньої процентної ставки, що сплачується банком своїм клієнтам по депозитних рахунках різного виду, від структури кредитних ресурсів банку (чим вище частка залучених коштів, тим кредит дорожче).
Величина позичкового відсотка, як правило, тим вище, чим довший термін позики. Пояснюється це тим, що збільшення терміну позики пов'язано із зростанням ризику її непогашення через зміни економічних умов або фінансового стану позичальника.
Позики, які недостатньо забезпечені заставою майна або зобов'язаннями гаранта (третьої особи), також є більш дорогими у порівнянні з забезпеченими кредитами. Позики, що видаються позичальникам для усунення фінансових труднощів, володіють підвищеним ризиком, а тому кредитор враховує ці обставини при проведенні процентної політики.
Визначаючи ціну свого товару - кредиту, кредитори, природно, враховують і такий фактор, як стабільність грошового обігу в країні, насамперед темп зростання інфляції. Інфляція збільшує ризик кредитора. Тому чим вище темпи інфляції, тим дорожче повинна бути плата за кредит, так як у банку підвищується ризик втратити свої ресурси через знецінення грошей.
Реальна величина позичкового відсотка встановлюється на практиці. з урахуванням сукупності всіх названих чинників і дозволяє дотриматися як загальнодержавні інтереси, так і інтереси обох суб'єктів кредитної угоди - банку і позичальника.
Сутність кредиту проявляється в його функціях. У свою чергу, функція кредиту є прояв його сутності, вираження суспільного призначення кредиту. Допомогою використання функцій кредиту підприємства різних форм власності і суспільство в цілому домагаються ефективності виробництва, прискорення обігу та зростання доходів. З'ясування функцій кредиту має велике практичне значення, оскільки це дозволяє використовувати його найбільш ефективно. Кредит виконує наступні три основні функції:
- розподільну;
емісійну;
контрольну.
Розподільна функція кредиту полягає в розподілі на поворотній основі грошових коштів. Вона проявляється при акумуляції коштів, а також при їх розміщенні. Саме ця функція проявляється в процесі тимчасового надання коштів підприємствам і організаціям для задоволення їхніх потреб у грошових ресурсах. Підприємства таким чином забезпечуються необхідним оборотним; капіталом і ресурсами для інвестицій
Зміст емісійної функції полягає у створенні кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей. Вона проявляється в тому, що в процесі кредитування створюються платіжні засоби, тобто в оборот поряд із грошима у готівковій формі входять також гроші в безготівковій формі. Дія даної функції виявляється і тоді, коли на основі заміщення готівкових грошей здійснюються безготівкові розрахунки.
Зміст контрольної функції полягає в контролі за ефективністю діяльності економічних суб'єктів. Дія цієї функції проявляється в тому, що в господарстві, що отримав кредит здійснюється всебічний контроль рублем. Саме на базі кредитних відносин будується спостереження за діяльністю позичальників і кредиторів, оцінюється кредитоспроможність і платоспроможність підприємств. Адже будь-який кредитор - банк або підприємець - через позику своїми методами контролює стан позичальника, прагнучи забезпечити своєчасне повернення позики запобігти несвоєчасне повернення боргу. [36]
1.3 Методи оцінки кредитоспроможності позичальника
Процес кредитування пов'язаний з дією різноманітних факторів ризику, здатних привести до непогашення кредиту і відсотків по ньому. Тому в умовах розвитку банківського кредитування надання позичок банком позичальникові обумовлює необхідність вивчення цих факторів, розробки системи показників і вдосконалення методів оцінки кредитоспроможності позичальника.
Для оцінки кредитоспроможності позичальника і короткостроковому періоді найбільш істотним фактором є його здатність заробити необхідні грошові кошти, достатні для повернення кредиту і відсотків по ньому, іншими словами, достатність поточних грошових потоків позичальника. У довгостроковому плані для будь-якого банку найбільш важлива загальна оцінка якості позич...
