93% на 01.01.2012р. у зв'язку з приростом портфеля юридичних осіб. Отже, питання споживчого кредитування населення і проблеми його розвитку є для банку ВАТ КБ «Східний» найбільш актуальними, оскільки пріоритетним напрямком кредитування банку є саме населення країни.
Пряму залежність обсягу резервів на можливі втрати по позичкової і прирівняної до неї заборгованості (далі РВПС) від величини обсягів простроченої заборгованості банку можна простежити на малюнку 1.
Малюнок 1 - Залежність обсягу резервів та простроченої заборгованості (грн.)
На малюнку 1 представлена ??залежність розміру РВСП і обсягу прострочення за кредитами, створення даного фонду банк виробляє шляхом прямого віднесення витрат на прямі витрати банківської діяльності від обсягу простроченої заборгованості, чим більше прострочення, тим більше витрат у банку.
Таким чином, згідно з чинним законодавством на території РФ, чим вище ризик неповернення кредиту, тим вище розмір необхідних до створення резервів, при цьому розмір, як правило, визначається тривалістю простроченої заборгованості в часі. Наприклад, згідно 254-П, як правило, заборгованість фізичних осіб входить в один з портфелів однорідних позичок залежно від тривалості прострочення. На наступному етапі аналізу, доцільно буде провести залежність між розміром фонду РВПС банку і прибутковістю його діяльності. Дані таблиці №9 складені на основі інформації, що публікується звітності банку форми 102:
Таблиця 9 - Залежність між розміром фонду РВПС банку і прибутковістю його діяльності (руб.)
дата РВПС Прибуток КПна 01.01.20101596200 + 114623020215769на 01.01.20112235657 + 161544224740096на 01.01.20123238648-23503134439133
При максимальному розмірі відрахувань до фонду резервування по позичкової і прирівняної до неї заборгованості ВАТ КБ «Східний» заробив за 2011р. 235 млн. Збитку, тоді як двома роками раніше понад півтора мільярда прибутку.
. 2 Аналіз зовнішнього і внутрішнього середовища ВАТ КБ «Східний»
Для дослідження внутрішнього і зовнішнього середовища проведемо SNW і PEST - аналізи.
SNW-аналіз - це аналіз слабких і сильних сторін організації, при якому оцінюється внутрішня середу по трьом значенням:
Strength (сильна сторона)
Neutral (нейтральна сторона)
Weakness (слабка сторона) .Аналіз на відміну від SWOT-аналізу передбачає також середньоринкове стан (N). Основною причиною додавання нейтральної сторони є те, що часто для перемоги в конкурентній боротьбі може виявитися достатнім стан, коли конкретна організація щодо всіх своїх конкурентів за всіма (крім однієї) ключових позиціях знаходиться в стані N і тільки по одному в стані S. Набір параметрів, як правило, є специфічним для кожного підприємства.
У таблиці 10 наведені результати SNW - аналізу
Таблиця 10 - SNW - аналіз
№ п/пЗначімие параметри в діяльності предпріятіяSNW1Обученіе персоналаХ2Условія трудаХ3Мотівація і стимулювання персоналаХ4Текучесть кадровХ5Кваліфікація персоналаХ6Оценка якості роботи персоналаХ7Соціальний пакетХ8Організація планірованіяХ9Уровень технічної оснащенностіХ10Інформаціонное обеспеченіеХ11Організація маркетингу на предпріятііХ12Проізводственние площадіХ13Організаціонная структура предпріятіяХ14Об'еми продажХ15Ассортімент пропонованих продукції та услугХ16Чісленность персоналаХ17Заработанная платаХ18Імідж (ділова репутація) предпріятіяХ19Псіхологіческій клімат в коллектівеХ20Фінансовая стійкість предпріятіяХ21Терріторіальное расположеніеХ22Ценовая політики
З представлених результатів видно що сильними сторонами підприємства є: навчання та мотивація персоналу, соціальний пакет, ділова репутація серед постійних клієнтів, територіальне розташування, орієнтація на споживача. Слабкі сторони внутрішнього середовища це: організаційна структура підприємства, маленька чисельність персоналу, плинність кадрів, організаційна структура предпріятія.аналіз - це інструмент для стратегічного прогнозування, виявлення та оцінки істотних факторів зовнішнього оточення компанії, які потенційно можуть вплинути на діяльність компанії в майбутньому.
Аналіз виконується за схемою «чинник - підприємство». Результати аналізу оформляються у вигляді матриці lt; # justify gt; Політичні факториВліяніе економікіТекущее законодавство на ринку Майбутні зміни в законодавстві Регулюючі органи і норми Урядова політика, зміна Державне регулювання конкуренції Торгова політика Економічна ситуація і тенденції Динаміка ставки рефінансування Рівень інфляції Сезонність/вплив погоди Ринок і торгові цикли Платоспроможний спросВибори на всіх рівнях влад...
