ило, беруть участь співробітники Банку, які брали участь у переговорах при первинному розгляді заявки.
За результатами переговорів складається Протокол, в якому фіксуються результати переговорів. Залежно від статусу клієнта і характеру кредитної заявки результати переговорів доповідаються начальнику ПК.
Якщо сторони не приходять до угоди за умовами кредитування, то за погодженням з начальником КП заявка або допрацьовується, або Позичальникові надається мотивовану відмову.
Якщо сторони погодили умови надання кредиту, то за результатами переговорів складається документ - Умови надання кредиту, кожен лист якого візується одним підписом уповноваженої особи Позичальника.
При позитивному результаті переговорів на підставі документів, зібраних при аналізі кредитної заявки, протягом не більше семи робочих днів, Кредитний інспектор готує документи на Комітет. До складу документів входять:
· меморандум
· умови надання кредиту;
· графічна схема угоди (показується структура взаємодії всіх учасників кредитуемой операції);
· фінансова модель угоди (наводиться розрахункова модель балансу грошових потоків кредитуемой операції, на основі якої визначаються умови фінансування і оцінюється економічна ефективність угоди для Позичальника та Банку).
· лист покриття угоди raquo ;;
· інші документи, що підтверджують факти, викладені в меморандумі.
Підготовлені Кредитним інспектором документи візуються начальником КП і готуються для винесення питання на відповідний Комітет (якщо умови угоди відповідають умовам, встановленим Комітетом за ставками і лімітами на банківські продукти і (або) Регламентом Банку).
Видача кредитів, гарантій або поручительств у випадку, якщо вони призводять до порушення нормативу Н6, можлива лише при затвердженні Кредитним Комітетом відповідної схеми або графіка приведення нормативу Н6 в норму, узгодженої з Начальником Планово-економічного підрозділу.
У строк не більше семи днів до дати надання коштів у використання Кредитний інспектор направляє службову записку (із зазначенням умов надання кредиту) на ім'я начальника Казначейства.
Кредитний інспектор не рідше, ніж один раз на два тижні становить Звіт про статус проектів, що знаходяться в опрацюванні, візує його у начальника КП.
2. Резерв на можливі втрати по позиках
Формування резерву на можливі втрати по позиках
Кредитні операції є високоризикових видом діяльності комерційних банків. З метою зниження цих ризиків банки з 1 січня 1995 стали формувати спеціальний резерв на можливі втрати по позиках.
Зазначений резерв забезпечує створення банкам більш стабільних умов фінансової діяльності і дозволяє уникати коливань величини прибутку банків у зв'язку зі списанням втрат по позиках.
Класифікація позичок і формування резерву здійснюються на підставі наступних принципів:
§ відповідність фактичних дій по класифікації позик і формування резерву вимогам цього Положення та внутрішніх документів кредитної організації;
§ комплексний і об'єктивний аналіз всієї інформації, що відноситься до сфери класифікації позик і формування резервів:
§ своєчасність класифікації позички і формування резерву і достовірність відображення змін розміру резерву в обліку і звітності.
5 категорій якості позики
З метою визначення розміру розрахункового резерву у зв'язку з дією факторів кредитного ризику позички класифікуються на підставі професійного судження (за винятком позик, згрупованих в портфель однорідних позичок) в одну з п'яти категорії якості: (вища) категорія якості (стандартні позики) - відсутність кредитного ризику (ймовірність фінансових втрат внаслідок невиконання або неналежного виконання позичальником зобов'язань за позикою дорівнює нулю); категорія якості (нестандартні позики) - помірний кредитний ризик (ймовірність фінансових втрат внаслідок невиконання або неналежного виконання позичальником зобов'язань за позикою обумовлює її знецінення в розмірі від 1 до 20 відсотків); категорія якості (сумнівні позики) - значний кредитний ризик (ймовірність фінансових втрат внаслідок невиконання або неналежного виконання позичальником зобов'язань за позикою обумовлює її знецінення в розмірі від 21 до 50 відсотків); категорія якості (проблемні позики ) - високий кредитний ризик (ймовірність фінансових втрат внаслідок невиконання або неналежного виконання позичальником зо...
