ВЕДЕННЯ
кредитоспроможність економічний фінансовий
У сучасних умовах питання якості взаємовідносин банків з підприємствами - контрагентами набуває особливої ??важливості. Банки в свою чергу, приділяють особливу увагу аналізу кредитоспроможності потенційних клієнтів. Кредитування підприємств відноситься до традиційних видів банківських операцій. Процес кредитування пов'язаний з дією численних чинників ризику, які можуть спричинити за собою невиконання зобов'язань позичальником і як наслідок, знецінення позики. Тому аналіз кредитоспроможності стає важливою, невід'ємною завданням банків. Адже практично від можливостей банку провести аналіз кредитоспроможності клієнта залежить успішність його діяльності.
У рамках даної роботи розглядаються скорингові методи оцінки кредитоспроможності на основі методики банку ВАТ «Сбербанк Росії». Під скоринг слід розуміти метод бальної оцінки по набору критеріїв. Скоринг дозволяє приймати рішення про видачу кредиту всього за кілька секунд. Але прийняттю рішення передує збір інформації про клієнта.
Актуальність досліджуваної теми в тому, що в даний час розроблено безліч методик по оцінці кредитоспроможності, але сформувати єдину, універсальну методику важко, так як на кредитні можливості позичальника може вплинути безліч чинників, таких як бізнес-ризик ( ділова репутація позичальника, залежність від постачальників і покупців, наявність судових розглядів або якість управління) і фінансовий ризик (величина чистих активів, коефіцієнти ліквідності, рентабельності, покриття та інші). При неможливості розробити єдину методику Банк повинен удосконалювати наявну методику для того, щоб вона забезпечувала високу якість взаємин Банку та контрагентів.
У 2004 році Базельським Комітетом з банківського нагляду був сформульований принцип управління кредитним ризиком на основі внутрішніх кредитних рейтингів позичальника. Даний принцип сприяв розробці відповідних методик рейтингового оцінювання. Але в таких методиках не завжди враховується повний спектр можливих ризиків, деякі ризики залишаються без належної уваги, що призводить до негативних результатів. Свідоцтво таких помилок - світова фінансова криза 2008 року, наслідки якого хоч і не так гостро торкнулися вітчизняний фінансовий ринок у порівнянні з іншими країнами, проте вплинули на нього. У зв'язку з цим, актуальною є проблема створення інструменту, який би враховував всі можливі ризики при кредитуванні підприємств Банком.
Початок досліджень в сфері розробки формалізованого підходу до оцінки кредитоспроможності підприємств-позичальників було покладено такими зарубіжними вченими, як Е. Альтман, Дж. Синки, Е. Боді, А. Кейн, А. Маркус, Е. Найман. Серед вітчизняних вчених дану проблему розробляли такі вчені, як О.І. Лаврушин, Д.А. Ендовицкий, Г.Н. Бєлоглазова, Є.В. Тихомирова, Н.А. Федорова та інші.
Проблема розроблених до теперішнього часу підходів до оцінки кредитоспроможності у тому, що в них робиться акцент на статистичні оцінки, а не на оцінки, що розраховуються для майбутніх періодів, в той час як Банк повинен вживати кредитне рішення, результати якого можна оцінити тільки в майбутньому. Зробити прогноз на основі тільки формалізованих підходів до аналізу неможливо. Тому більш ефективно буде використовувати математичний інструментарій в поєдна...
