Міністерство освіти і науки Російської Федерації
ФГАОУ ВПО «УрФУ імені Першого Президента Росії Б. М. Єльцина»
Факультет прискореного навчання
Кафедра економіки та організації виробництва
Курсовий проект
з дисципліни
Фінансовий менеджмент
На тему:
Політика управління грошовими потоками
ВАТ «Буланашскій машинобудівний завод»
Керівник
доцент, канд. екон. наук Н.В. Гузанова
Студент
Гр. УОЗ 400401ПР Н.А. Пітуля
Єкатеринбург
Зміст
фінансовий грошовий засіб баланс
Введення
. Аналіз фінансового стану ВАТ «Буланашскій машинобудівний завод»
.1 Розрахунок фінансових коефіцієнтів і їх інтерпретація
.2 Основні проблеми по вихідної інформації й оцінки
. Розробка політики управління грошовими потоками ВАТ «Буланашскій машинобудівний завод»
.1 Завдання управління грошовими потоками
.2 Аналіз звіту про рух грошових коштів
.3 Організаційні аспекти розробки та реалізації
. Прогнозування фінансової звітності
.1 Складання прогнозних форм (бухгалтерського балансу, БДР, і БДДС)
.2 Розрахунок планової величини кредиторської заборгованості постачальникам
Висновок
Список використаних джерел
Додаток 1
Додаток 2
фінансовий грошовий баланс
Введення
Здійснення всіх видів фінансових і господарських операцій організації супроводжується рухом грошових коштів - їх надходженням і витрачанням. Грошові кошти підприємства можна визначити як належні йому суми грошових коштів в російській та іноземній валютах, що знаходяться в касі, на розрахункових, валютних та інших рахунках у банках. Щоб приймати управлінські рішення, пов'язані з рухом грошових коштів, для досягнення найкращого ефекту господарської діяльності керівництву організації потрібна постійна обізнаність про стан грошових коштів.
В даний час, коли фінансове становище багатьох російських підприємств вкрай нестійке, для їх фінансово - бухгалтерських служб одним з основних об'єктів аналізу та управління повинні стати грошові потоки, під якими розуміють всі надходження і виплати грошових коштів, здійснювані підприємством у ході його поточної, інвестиційної та фінансової діяльності.
В цілому, грошовий потік підприємства являє собою сукупність розподілених по окремих інтервалах розглянутого періоду часу надходжень і виплат грошових коштів, що генеруються його господарською діяльністю, рух яких пов'язане з факторами часу, ризику і ліквідності.
Навіть у успішно працюючих організацій неплатоспроможність може виникнути як наслідок незбалансованості різних видів грошових потоків у часі. Синхронізація надходже...
