2021,76505,44505,44505,44505,442332,8Акцізи Мита Всеготис. руб7776025922592259211232280828082808280812960 Таблиця 5. Розрахунок фонду заробітної плати
Зарплата рабочего15Кол-во рабочіх15Годовая зарплата рабочіх2700Зарплата службовця персонала20Кол-во служащіх4Годовая зарплата служащіх960Всего 3660Всего з урахуванням НДФЛ4135,8Всего з урахуванням налогов5384,81
З таблиці видно, заробітна плата передбачається на рівні 15 000 рублів для робітників і 20000 рублів для інженерно-технічного персоналу.
Витрати на виробництво виробів наведені в таблиці 7. На жаль, немає точних даних про багатьох параметрах. Наприклад, вартість сировини, матеріалів, комплектуючих, напівфабрикати в даний час відома приблизно. Кількість електроенергії, тепла, яке буде витрачатися також відомо приблизно. Все це може внести велику похибку в розрахунки.
Тому автор вирішив оцінити внесок витрат наступним чином - постійні та змінні витрати складають 70% від ціни виробу. Причому, в даному випадку не важливо яким чином вони розподіляються. У роботі змінні витрати складають 50%, постійні - 20%. По мірі надходження додаткової інформації модель можна уточнювати, але це принципово не змінить ситуації, але дозволить більш детально проаналізувати внесок кожного компонента в ціну виробу, знайти «вузькі» місця. Головне витрати не повинні перевищувати заданого нормативу, якщо вони будуть менше - це дасть привід, наприклад, для зниження ціни виробу.
Таблиця 6. Амортизаційні відрахування, тис. руб.
Показателі1 -й год2-й год3-й годВсегопо кварталамВсегопо кварталам123412341. Основні фонди та нематеріальні активи, всього в тому числі: а) за проектом, всього з них: будівлі та споруди 100,0096,6793,4490,33 87,3284,4181,5978,8770,99оборудованіе 440,00410,67383,29357 , 74 333,89311,63290,85271,46217,17нематеріальние активи б) раніше понесені витрати на створення фондів, всього з них: будівлі та споруди обладнання нематеріальні активи нарахована амортизація по зданіям12,683,333,223,113,0111,072,912,812,722,637,10начісленная амортизація по оборудованію106,1129 , 3327,3825,5523,8580,5222,2620,7819,3918,1043,43в) нарахована амортизація по проекту118,7932,6730,6028,6726,8691,6025,1723,5922,1120,7350,53г) залишкова вартість основних фондів і нематеріальних активів 540,00507,33476,73448,07 421,21396,04372,45350,34288,162. Раніше створені основні фонди і нематеріальні активи, що підлягають використанню за проектом у тому числі: будівлі та споруди 50004833,334672,224516,48 4365,934220,404079,723943,733549,36оборудованіе 200186,67174,22162,61 151,77141,65132, 21123,3998,71нематеріальние активи нарахована амортизація по зданиям634,07166,67161,11155,74150,55553,66145,53140,68135,99131,46354,94начисленная амортизація по оборудованію48,2313,3312,4411,6110,8436,6010,129,448,818,2319,74б) нарахована амортізація682,30180,00173,56167,36161,39590,26155,65150,12144,80139,68374,68в) залишкова вартість основних фондів 5200,005020,004846,444679,09 4517,704362,054211,934067,123648,073. Нарахована амортизація, усього (сума 1 'в і 2 б ) 801,10212,67204,16196,02188,25681,86180,82173,71166,91160,41425,214. Всього залишкова вартість основних засобів і нематеріальних активів 5740,005527,335323,185127,15 4938,904758,094584,374417,463936,23
Таблиця 7. Чисельність працюючих, витрати на оплату праці та відрахування на соціальні потреби
ПоказателіЕд. изм.1-й год2-й год3-й годВсегопо кварталамВсегопо кварталам12341234ВсегоЧісленность працюють за проектом, всегочел.19 в тому числі: 1. Робітники, безпосередньо зайняті у проізводствечел.15 2. Робітники і спеціалісти, не зайняті безпосередньо в проізводствечел.4 3. Співробітники апарату управленіячел.0 4. Співробітники, зайняті сбитомчел.0 Витрати на оплату праці та відрахування на соціальні потреби. руб 5. Витрати на оплату праці робітників, безпосередньо зайнятих в проізводствет. руб в тому числі: - заробітна платат. руб2979099399399339729939939939933972- відрахувань на соціальні потреби. руб70302342342349382342342342349386. Витрати на оплату праці робітників і фахівців, не зайнятих безпосередньо у виробництві в тому числі: - заробітна платат. руб1059035335335314123533533533531412- відрахувань на соціальні потреби. руб2500838383333838383833337. Витрати на оплату праці співробітників апарату управління. руб в тому числі: - заробітна платат. руб - відрахування на соціальні потреби. руб 8. Витрати на оплату праці струдніков служби сбитат. руб в тому числі: - заробітна платат. руб - відрахування на соціальні потреби. руб 9. Витрати на оплату праці за проектом Всього в тому числі: - заробітна платат. руб40390134613461346538513461346134613465385- відрахувань на соціальні потреби. руб953031831831812713183183183181271 Таблиця 8. Витрати на виробництво і реалізацію продукції (робіт, послуг), тис. ...
