руб.
ПоказателіЕд. изм.1-й год2-й год3-й рік всегоВсегопо кварталамВсегопо кварталам12341234I. вид продукції 1. Прямі (змінні) витрати, всього У тому числі: 388801296129612965616414041404140414046480- на сировину, матеріали, комплектуючі, напівфабрикати та ін. - на паливо та енергію на технологічні цілі - на оплату праці виробничих робітників - відрахування на соціальні потреби 2. Постійні (загальні) витрати, всього 1555,20518,4518,4518,42246,4561,6561,6561,6561,62592в тому числі: 2.1. Общеексплуатаціонние витрати, усього з них: - на матеріали, інструмент, пристосування та ін. - На паливо, енергію - на оплату праці - відрахування на соціальні потреби 2.2. Загальногосподарські витрати, всього з них: - на матеріали, інструмент, пристосування та ін. - На паливо, енергію - на оплату праці - відрахування на соціальні потреби 2.3. Витрати на збут, усього з них: - на матеріали, інструмент, пристосування та ін. - На паливо, енергію - на оплату праці -Відрахування на соціальні потреби 3. Загальні витрати на виробництво і збут, всього 5443,201814,41814,41814, 458410,41965,61965,61965,61965,69072із них: - на матеріали, інструмент, пристосування та ін. - на паливо, енергію - на оплату праці - відрахування на соціальні потреби 4. ПДВ, акцизи, сплачені з витрат на матеріали, паливо , енергію та ін. 1174,1760391,392391,392391,39216961,528424,008424,008424,008424,0081956,96
3.2 Фінансовий план
Як вже зазначалося вище, основні фінансові витрати бере на себе «СпецодеждаОптторг», однак невеликі кредитні кошти також необхідні. Передбачається взяти кредит банку «Севергазбанк» у розмірі 540 000 рублів строком на 180 днів під 15% річних.
У таблиці 8 наведено фінансові результати виробничої діяльності в 3-х річній перспективі.
Як видно з таблиці вже до кінця другого кварталу чистий прибуток складе 590 000 рублів. Це, звичайно, кілька оптимістичне бачення, яке передбачає, що цех працюватиме ритмічно і з повним навантаженням. Однак, план заходів, який буде реалізовуватися протягом перших трьох місяців спрямований саме не це.
У таблиці 9 представлено план грошових надходжень і виплат. У таблиці 10 наведено бюджетний ефект проекту.
Таблиця 9. Фінансові результати виробничої і збутової діяльності (на річний обсяг), тис. руб.
Показателі1-й год2-й год3-й рік, всегоВсегопо кварталамВсегопо кварталам123412341. Загальна виручка від реалізації (таблиця 2, п. 3) 77760259225922592112322808280828082808129602. ПДВ, акцизи та аналогічні обов'язкові платежі при реалізації (таблиця 2, п.НДС) 1399,680,00466,56466,56466,562021,76505,44505,44505,44505,442332,803. Сплачувані експортні мита 4. Витрати на виробництво (таблиця 5, п. 3) 5443,201814,41814,41814,47862,41965,61965,61965,61965,690725. ПДВ, акцизи і аналогічні обов'язкові платежі, що сплачуються з витрат на матеріали, паливо, енергію (таблиця 5, п. 4) 1174,1760391,392391,392391,39216961,528424,008424,008424,008424,0081956,966. Амортизаційні відрахування (таблиця 3, п. 3) 801,10212,67204,16196,02188,25681,86180,82173,71166,91160,41425,217. Податки, що включаються в собівартість, всього в тому числі: - земельну - водний - транспортний - збір за користування об'єктами?? івотного світу і за користування об'єктами водних біологічних ресурсів 7. Фінансовий результат (прибуток) (різниця між показниками п.1 та п.п. 4, 6 і 7) 2332,80777,6777,6777,63369,6842,4842,4842 , 4842,438889. Податки, зараховують на фінансовий результат - на імущество11,4811,0510,6510,259,889,529,178,837,876,545,8610. Виплата відсотків за кредит у тому числі: а) за рахунок додаткового випуску акцій б) за рахунок прібилі8120,2520,2520,2520,25 11. Оподатковуваний прибуток (різниця показників п. 8 та п. П. 9 і 10 б ) 2240,32-31,30746,70747,10747,473360,08833,23833,57834,53835,863882,1412. Податок на прібиль448,060,00149,34149,42149,49672,02166,65166,71166,91167,17776,4313. Чистий прибуток (різниця показників п. 8 і п.п. 9 і 12) 1792,26-31,30597,36597,68597,982688,07666,59666,85667,62668,693105,7114. Платежі до бюджету (сума показників пунктів 2, 3, 7, 9, 12 за вирахуванням показника п. 5) 685,0511,05235,16234,84234,54242,66257,25256,98256,21255,141158,1315. Погашення основного боргу 540
Таблиця 10. План грошових надходжень і виплат, тис. руб.
ПоказателіПеріод реалізації проекту з шагам1-ий год2-й год3-й год1 кв.2 кв.3 кв4 кв.Всего1 кв.2 кв.3 кв4 кв.Всего ОПЕРАЦІЙНА деятельность1. Грошові надходження, усього (сума показників пунктів 1 «а» і 1 «б») 0259225922592777628082808280828081123212960в тому числі: а) надходження від продажу продукції (робіт, послуг) (таблиця 6, п. 1) 0259225922592777628082808280828081123212960б) інші доходи від виробничої діяльності 2. Грошові виплати, усього (сума показників пунктів 2 «...
