достатньої процентної маржі банку.
4. Кількісна оцінка ліквідності позичкового сегмента кредитного портфеля.
К6 = Позичковий сегмент * 100%
Депозитна база
Рівень К6 повинен прагнути до одиниці.
К7 = (Сукупна величина великих кредитних ризиків - Розрахунковий резерв) * 100%
Капітал банку
Рекомендований рівень К7 - До 800%. br/>
К8 = Сукупна сума кредитних вимог до інсайдерам * 100%
Капітал банку
Рекомендований рівень К8 - до 3%.
Система оцінки якості кредитного портфеля включає в себе:
• вибір критеріїв оцінки;
• спосіб оцінки якості елементів і сегментів кредитного
портфеля;
• визначення методів класифікації елементів портфеля
за групами якості (ризику);
• оцінка якості кредитного портфеля в цілому на основі системи фінансових коефіцієнтів;
• оцінка якості кредитного портфеля на основі його сегментації.
Система коефіцієнтів, що оцінюють якість кредитного портфеля, що випливає з критеріїв оцінки, наведена в табл. 4. p> Для зведеної оцінки якості кредитного портфеля банк повинен вибрати систему показників з перерахованих і позначити їх значимість (вага в відсотках). Зведена оцінка кредитного портфеля визначається в балах на основі зважування групи якості показника і його значущості і підсумовування отриманих значень. Про зміну якості кредитного портфеля в цілому можна судити на основі:
1) динаміки зведеної бальної оцінки;
2) порівняння фактичного значення окремих фінансових коефіцієнтів з світовими стандартами або стандартами банку, що випливають з бізнес-плану;
3) порівняння значень коефіцієнтів з їх рівнем у інших
аналогічних за розміром банків.
Висновки про якість кредитного портфеля на основі фінансових коефіцієнтів коригуються за результатами його структурного аналізу (Сегментації). p> Аналіз структури кредитного портфеля є одним з способів оцінки його якості. У світовій і російській банківській практиці відомо багато критеріїв сегментації кредитного портфеля. Серед них:
• суб'єкти кредитування;
• об'єкти і призначення кредиту;
• терміни кредитування;
• розмір позики;
• наявність і характер забезпечення, джерела та методи погашення кредитів, кредитоспроможність позичальника;
• ціна кредиту;
• галузева приналежність позичальника і т.д. Структурний аналіз проводиться для виявлення зайвої концентрації кредитних операцій в одному сегменті, частки великих позик; і позик, наданих позичальникам з низькою ступенем кредитоспроможності, що підвищує ступінь сукупного кредитного ризику.
Суб'єктом кредитування з позиції класичного банківської справи є юридичні або фізичні особи, дієздатні і мають матеріальні або інші гарантії здійснювати ...
