итної угоди, на яких потрібно сконцентрувати увагу (мета кредиту, плановані джерела його погашення, методика розрахунку запитуваної суми кредиту), а також для складання психологічного портрета позичальника, формування бачення та оцінки положення організації та перспектив її розвитку.
При ознайомчої бесіді з потенційним позичальником кредитному інспекторові для більш повного і об'єктивного аналізу кредитоспроможності необхідно приділити увагу наступним питанням:
- відомості про клієнта і його організації: правова форма організації; дата її установи; спосіб оцінки майна, що виступає в якості забезпечення; кому належить основний пакет акцій або найбільшу кількість акцій організації; основний вид продукції (Робіт, послуг), що випускається (виконуються, надаються) організацією; основні постачальники і покупці організації; кваліфікація, досвід і навички менеджерів організації;
- взаємини потенційного позичальника з іншими банками в яких ще банках організація має рахунки і чи зверталася за кредитом в інші банки; чому звернулася саме в цей банк; чи є непогашені кредити;
- відомості про запитуваній кредиті: ціль кредиту; плановані джерела його погашення; сума кредиту та методика її визначення позичальником; відповідність терміну надання кредиту терміну служби активів і життєвому циклу продукції, фінансуються за рахунок кредитних ресурсів;
- інформація про погашення кредиту: терміни погашення основної суми боргу і відсотків по ньому; способи погашення кредиту; рівень грошової готівки, що надходить в організацію протягом операційного циклу; наявність у організації гаранта по кредиту; фінансове стан організації;
- характеристика пропонованого забезпечення: вид забезпечення; власник; відомості про обтяження цього майна; можливість втрати цим майном будь-яких якісних характеристик при тривалому зберіганні; витрати транспортування і зберігання майна, що виступає у вигляді забезпечення [13].
За результатами такої бесіди кредитний інспектор може попередньо оцінити серйозність, надійність, репутацію потенційних позичальників, особливо тих з них, хто вперше звертається в даний банк за кредитом, а також обгрунтованість кредитної заявки, ступінь забезпечення кредитними ресурсами, вплив наслідків видачі кредиту на кредитний портфель банку і в цілому його відповідність кредитної політики банку.
У ході аналізу кредитоспроможності на етапі обробки отриманої інформації проводиться безпосередній аналіз фінансових документів, представлених позичальником за методикою, застосовуваної в конкретному банку. Порівняння отриманих значень фінансові показники з застосовуваними банком нормативними значеннями є одним з найбільш важких етапів, тому що на сьогоднішній день немає системи галузевих нормативних значень і застосування тих чи інших нормативних значень деколи невиправдано для специфіки діяльності організації.
Якісний аналіз фінансових коефіцієнтів полягає в необхідності визначити для кожног...
