інформації і передбачала складну технологію інтеграції з обліковими
системами філій. У результаті компанія зупинили свій вибір на програмному продукті "Контур Корпорація" російської компанії Intersoft Lab. "Контур Корпорація" базується на технології Сховищ даних (Data Warehouse). В якості засобу випуску звітів застосовуються OLAP-клієнти: "Контур Стандарт" і "Контур OLAPBrowser". Був пріянть до уваги успішний досвід
впровадження цієї системи у великих багатофіліальних організаціях.
Впровадження системи бюджетування в ЗАТ В«ЗапСібГазВ». Роботи по проекту почалися у вересні 2003 року. А завершитися повинні були наприкінці грудня 2003 року. Оскільки знання фахівців ЗАТ В«ЗапСібГазВ» необхідно було формалізувати і, можливо, скорегувати, посилили проектну групу посилили аналітиками постачальника. Весь процес впровадження був розбитий на три етапи:
1) обстеження поточної технології бюджетування та розробка технічного завдання на систему бюджетування;
2) настроювання системи відповідно до вимог технічного завдання;
3) введення системи в експлуатацію.
1) Обстеження та розробка технічного завдання. Метою цього етапу було документування бюджетної моделі холдингу: опис фінансової структури, виділення центру фінансової відповідальності (ЦФО), визначення основних бюджетів і складу фінансових і не вартісних показників для оцінки ефективності діяльності бізнес-напрямків та ін Обстеження проводили фахівці постачальника в протягом місяця. У результаті вони розробили документ, в якому були зафіксовані: ієрархічна структура ЦФО, класифікатори статей 4-х бюджетів (Руху грошових коштів, доходів і витрат, інвестицій та управлінського балансу), а також склад показників, які повинні розраховуватися на основі бюджетів. У бюджетну модель ввійшли фінансові показники, в тому числі, абсолютний і відносний приріст прибутку та виручки, поточні та накопичені інвестиційні виплати, зміна постійних активів і капіталу, коефіцієнт дисконтування і чистий дисконтований дохід. Були також визначені техніко-оперативні та інші не вартісні показники зокрема, простої по вини підрядника (брігадочаси), простої з вини замовника (брігадочаси), швидкість буріння (метростанокмесяц), обсяг реалізації газового конденсату (Тонн), обсяг реалізації газу (тис. м3), обсяг реалізації дизельного палива (Тонн). Результати обстеження були узгоджені і затверджені фінансовим директором холдингу і стали основною для розробки технічного завдання (ТЗ) на настроювання системи автоматизації. Створення ТЗ зайняло ще місяць. У ньому був описаний склад налаштувань системи бюджетування , алгоритми розрахунків управлінського балансу і показників, формати більше 25 OLAP-звітів для контролю виконання бюджетів та ключових показників ефективності.
2) Налаштування системи. Налаштування бюджетної моделі в системі почалася паралельно з написанням і узгодженням ТЗ. Роботи виконувалася в офісі постачальника і передавалися в інтерактивному режимі. У листопаді нам були передані всі налаштування, а до середини грудня - Excel-шаблони для планування у віддалених підрозділах і динамічні звіти. Фактично, система бюджетного управління була готова до дослідної експлуатації. До початку роботи з системою для головних бухгалтерів всіх компаній холдингу було проведено навчання. Їм докладно розповіли про нову бюджетної моделі холдингу і можливостях системи автоматизації для віддаленого планування бюджетів. Крім того, фінансовий директор ознайомила з регламентами ведення бюджетів. Було встановлено бізнес-планування (на рік з розбивкою по місяцях), оперативне планування (Помісячно) і щоденний облік фактичного виконання бюджетів. 3) Введення системи в експлуатацію. Пілотне тестування системи, що тривало протягом місяця, було завершено до кінця січня 2004 року. У ході тестування компанією-розробником були виправлені помилки, без яких неможливий жоден великий проект; оптимізований процес виконання розрахунків; підвищена ергономічність користувацьких інтерфейсів. 9 лютого 2004 був підписаний акт прийому-здачі робіт. Таким чином, бізнес-план на 2004 рік робився вже в новій системі. У процесі експлуатації фахівці компанії висунули ряд побажань до системи автоматизації. Так, зокрема, передбачалася: 1) підвищення швидкості введення даних в шаблонах (перевірка допустимість поєднання значень аналітичних ознак, перевірка обов'язковості і коректності заповнення полів), 2) контроль подвійного введення (перевірка документів на предмет збігу суми і значення аналітичних ознак); 3) поліпшення користувальницького інтерфейсу. У рамках додаткової угоди до кінця лютого 2004 постачальник реалізував ці побажання в системі. Схема рішення на практиці виглядає таким чином: у керуючої компанії встановлено Сховище даних В«Контур КорпораціяВ» з додатком В«Бюджет холдингуВ», налаштованим під модель бюджетування, прийняту в холдингу. Частина підрозділів вводить да...
