пасивами (KУAП) та Комітетом Банку з надання кредитів та інвестицій (KПKІ). Пропозиції щодо встановлення лімітів готуються підрозділами, які здійснюють моніторинг та контроль за ризиками, потім направляються на розгляд зазначених вище комітетів.
В умовах тривалості кризи 2008 року, однією з ключових заходів, спрямованих на підвищення ефективності управління кредитними ризиками, став аналіз клієнтів і прийняття рішень про їх кредитуванні та подальший моніторинг роботи з проблемними заборгованостями.
Так само банки стали не тільки оцінювати кредитоспроможність безпосередніх учасників, що беруть участь в кредитної угоди, але й комплексний аналіз платоспроможності і стійкості бізнесу всієї групи компаній, до якої входять дані учасники угоди. Крім того, комерційні банки стали вводити принцип єдиного ліміту кредитування. Це дозволило не тільки обмежити всі ризики клієнта, але і відобразити умови, на яких банк готовий взяти на себе ці ризики.
Так само слід розглянути таке поняття як кредитний портфель. Кредитний портфель можна представить як сукупність залишків заборгованості за основним боргом, пов'язаному з активними кредитними операціями на якусь конкретну дату. Виділяють такі види кредитних портфелів:
· pиск-нейтральний кредитний портфель зазвичай характеризують не тільки порівняно низькими показниками ризику, а й прибутковості, а ризикованої кредитному портфелю властивий значний рівень ризику і підвищений рівнем прибутковості.
· Оптимальний кредитний портфель за своїм складом і структурі володіє найбільш точною відповідністю планом обраного стратегічного розвитку, а також його кредитної та маркетинговій політиці комерційного банку.
· Збалансованим кредитним портфелем є портфель банківських кредитів, що лежить і за своєю структурою і за фінансовими характеристикам в точці ефективного вирішення проблеми ризик-прибутковість raquo ;. Оптимальний портфель може не завжди збігатися зі збалансованим: банк на встановлених етапах своєї діяльності здатний на шкоду збалансованості кредитного портфеля видати кредити з меншою прибутковістю, але з великим ризиком. Це зазвичай робиться з метою закріпити конкурентні позиції, заволодіти новими сегментами ринку, залучити нових клієнтів і т.д.
Управління кредитним портфелем в процесі здійснення процесу кредитування полягає в організації діяльності банку, спрямованої на запобігання та мінімізацію кредитного ризику. Керуючи кредитним портфелем, кінцевими цілями кредитної організації є, по-перше, отримання високого прибутку від активних операцій, по-друге - це підтримка надійності та безпеки діяльності банку.
В основі структури управління кредитним портфелем лежать принципи розмежування компетенції, тобто існує чіткий розподіл повноважень керівників банку різного рангу з надання кредитів, зміни умов кредитної угоди згідно розмірами кредиту, ступеня ризику та інших характеристик.
Важливу роль у розробці заходів з управління кредитним портфелем грає розробка і проведення кредитної політики. Стратегії і тактика майбутньої кредитної політики найчастіше розробляються в центральному офісі або головному банку спеціальними кредитним департаментом або управлінням спільно з банківським Кредитним комітетом. Кредитний комітет формується в кожному банку і очолюється заступником Голови Правління, який курирує кредитну діяльність банку. Повноваження і склад комітету затверджуються Правлінням та Головою Правління банку. Потім, у кредитній політиці створюється спільна головна мета і визначаються основні шляхи її досягнення: найбільш пріоритетні напрямки для здійснення кредитних вкладень, як прийнятні, так і неприйнятні види активних операцій для банку, а також переважний коло позичальників і т.д.
Під якістю кредитного портфеля розуміють властивість його структури, яке визначає здатність забезпечувати при встановленому рівні кредитного ризику та наявної ліквідності балансу максимальний рівень прибутковості.
Якість кредитного портфеля найчастіше оцінюється за системою показників, яка включає абсолютні показники, такі як обсяг виданих позик, обсяг прострочених кредитів і відносні показники, які характеризують частку окремих взятих кредитів у структурі кредитної заборгованості.
Коефіцієнт якості кредитного портфеля можна представити відношенням між простроченої позичкової заборгованістю і сумою позикової заборгованості, тобто основним боргом без відсотків:
КККП =, (2.1)
де ПCЗ - прострочена позичкова заборгованість,
CЗ - позичкова заборгованість
Згідно з методикою Центрального Банку Російської Федерації визначати КККП слід у вигляді відношення розрахункового...
