ь послуг (С2) складе 479,68 тис. Руб./Міс. Складемо прогноз щомісячних постійних і змінних витрат (див. Табл. 10).
Таблиця 10 - Середньомісячні витрати
Постійні іздержкіСуммаПеременние іздержкіСуммаКабінет (оренда) (35кв.м. х 5500 руб./кв.м.=192500 руб.) 192 500Обслужіваніе технікіl4 000Оплата праці (3 менеджер х 30000 руб./міс ) 90 000Уборка помещеній15 000Амортізація ОС - 25% 6 187,5Прочіе витрати (послуги телефонного зв'язку, інтернет) 5 000Всего293 687,529 000Ітого322 687,5
Амортизація основних засобів з початковою вартістю 297 000рублей. Строк корисного використання 4 роки.
Норма амортизації складе 100%/4года=25%
У перший рік складе:
А=297000 * 0,25=74250 рублів.
Щомісячна амортизація=74250/12міс=6187,5 рублів
У другій рік експлуатації:
А=(297 000-74 250) * 0,25=55 687,5рублей
Щомісячна амортизація=55 687,5/12міс=4640,63рублей
У третій рік експлуатації:
А=(297 000-74 250-55 687,5) * 0,25=41 765,63рублей
Щомісячна амортизація=41 765,63/12міс=3480,47рублей
Четвертий рік експлуатації:
А=(297 000-74 250-55 687,5-41 765,63) * 0,25=31 324,22рублей
Щомісячна амортизація=31 324,22/12міс=2610,35рублей
Прогноз надходження прибутку від реалізації на планований період представлений в таблиці 3.4.
Таблиця 3.4 - План надходження прибутку від реалізації
Сума виручки від реалізації, тис.руб.Постоянние витрати, тис.руб.Переменние витрати, тис.руб.Прібиль від реалізації, тис.руб.Едіний податок (13%), руб.Чістая прибуток , руб.1 месяц84629429405,234,82 месяцl294,52942931741,21275,793 месяцl394,52942941754,21362,794 месяцl494,52942951767,21449,795 месяцl494,52942951767,21449,796 месяцl494,52942951767,21449,797 месяц1494,52942951767,21449, 798 месяц1494,52942951767,21449,799 месяц1494,52942951767,21449,7910 месяц1494,52942951767,21449,7911 месяц1494,52942951767,21449,7912 месяц1494,52942951767,21449,79ВСЕГО16985,535283485427705,51472l, 49
Таким чином, в результаті проведення заходу ТОВ «Пластика Вікон» отримає економічний ефект (Е2) 472l, 49 тис. грн./рік.
Коефіцієнт ефективності заходу:
Е2=472l, 49/2952=l, 5l.
З формули видно, що чистий прибуток lруб 5lкоп на кожен вкладений рубль.
Розрахуємо окупність капітальних вкладень в організацію нового офісу:
З ок.2=+2952/472l, 49=0,62 року
Відкриття нового офісу не тільки дасть можливість обслуговувати і залучити більше потенційних клієнтів, але і принесе прибуток.
) Посилення просування компанії.
Для більш ефективної діяльності компанії, зміцнення іміджу необхідно її рекламне просування. На даний захід потрібні витрати в сумі 2952 тис. Руб. на рік.
У таблиці 12 зробимо підрахунок видаткової частини для просування компанії ТОВ «Пластика Вікон».
Таблиця 12- Витратною частини для просування компанії ТОВ «Пластика Вікон»
ПоказательСумма1. Рeклaма в спеціалізованих газетах, тис. Руб. (Москва, з-рук в руки і тп) 49O2.Собственний WEB - сайт, тис. Руб.29O3.Обслужіваніе і подальша модернізація WEB сайту кожен місяць, тис. Руб.6O4.Поліграфіческая продукція (листівки, брошури), тис. Руб.8O, 55.Участіе у конференціях/Інтернет виставках, тис. руб.5O, 46.Заказ сувенірна продукція з логотипом компанії, тис. руб. (ручки з логотипом фірми, пакети) ll3O, 9Ітого, тис. руб.ll2O
Витрати на проведення рекламних кампаній складе ll20 тис рублів на рік.
Виручка від продаваної продукції та наданих послуг збільшиться на 1910,76 тис рублів на рік. Відповідно ефект (Е4) від просування буде виглядати як різниця витрат і виручки:
Е4=1910,76 - 1120,00=790,76 тис. грн./рік.
А ефективність заходу як співвідношення (Е4) і виручки:
Е4=790,76/1120=0,71.
Відповідно звідси бачимо, що чистий прибуток 0,71 рубль на кожен вкладений один карбованець.
Уявімо зведену таблицю по всіх заходам (див. таблицю 3.7).
Таблиця 3.7 - Зведена розрахункова оцінка ефективності пропонованих заходів
НаіменованіеПродвіженія компанііПлюси від введення маркет. отделаАренда додаткового офісаВсегоЗатрати, тис.руб./год.112016806703470Еффект, тис.руб./...
