що терміни наданих кредитів впливають на ліквідність банку і ризик, пов'язаний з позиками, а, отже, і на якість кредитного портфеля. Чим коротше термін позики, тим більше вона ліквідна. У міру подовження термінів знижується ліквідність і зростає кредитний ризик. Тому формування структури кредитного портфеля за термінами позик повинно бути самим тісним чином пов'язано зі складаним структурою за термінами депозитів.
Структура портфеля банку за об'єктами кредитування може бути представлена ​​в наступному вигляді:
• кредити під матеріальні цінності/запаси (основні фонди, оборотні фонди, фонди обігу);
• кредити на витрати;
• кредити на укрупнені об'єкти (цінності і витрати в сукупності).
Дана класифікація дозволяє судити про рівень кредитного ризику того чи іншого сегмента портфеля. Кредитування під витрати (для юридичних осіб) або споживчі кредити (для фізичних осіб) - понад ризиковані області вкладення коштів. У період криз кредитування під витрати припиняється, банки видають кредити тільки під запаси або матеріальні цінності.
Запитання структурного аналізу кредитного портфеля та проведення його диверсифікації є актуальними для банківської системи Росії. За думку іноземних аналітиків, вразливість російської банківської системи зростає також унаслідок високої концентрації кредитних ризиків [16]. Це пов'язано не тільки з малою прозорістю позичальників, але і з зберігається структурної диспропорцією економіки, де на ПЕК припадає до 22% ВВП. Падіння цін на нафту, а разом з тим обміління поточних в країну фінансових потоків здатне швидко дестабілізувати фінансову систему. Тому Для Росії важливий не тільки сам рівень кредитної активності, але і її галузеве розподіл. Кредитування середніх і дрібних підприємств, що займаються переробкою продукції, збільшують додану вартість, - це основа для оздоровлення і зміцнення банківської системи.
Ще один фактор вразливості полягає у концентрації кредитної діяльності багатьох банків на невеликій кількості позичальників. Це пов'язано не тільки з сильним енергетичним креном вітчизняної економіки, а й з сформованої її історичної структурою, коли багато банків виникали при холдингах для їх обслуговування. В умовах, коли кредитування - це високоризиковий бізнес, обмеження його родинними узами для банків дуже комфортне стан. Однак у такої практики є і зворотна сторона, оскільки різко звужується диверсифікація кредитного портфеля. Якщо холдинг починає хитатися, то в першу чергу рятують промислові активи, часом навіть за рахунок банків.
Основною метою проведення структурного аналізу є оцінка концентрації кредитних вкладень, вироблення шляхів формування збалансованого портфеля (ризик - прибутковість - ліквідність), а також складання та використання кількісних правил у кредитній політиці банку.
Сукупний кредитний портфель можна розділити на так звані сектора, в які включені кредити, що відносяться до ті...
