и, що надані іншим банкам.
До короткострокових зобов'язань відносяться:
-? кошти до запитання;
-? кошти бюджету України;
-? короткострокові кредити, які отримані від Національного банку та інших банків;
-? короткострокові депозити інших банків і клієнтів;
-? короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком;
-? зобов'язання і вимоги за всіма видами гарантій, поручительств, авалей.
Встановлений у Росії" норматив довгострокової ліквідності банку (Н4) регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності в результаті розміщення коштів у довгострокові активи і визначає максимально допустиме відношення кредитних вимог банку з рештою строком до дати погашення понад 365 або 366 календарних днів, до власних коштів (капіталу) банку та зобов'язаннями (пасивами) з рештою строком до дати погашення понад 365 або 366 календарних днів, скоригованими на величину мінімального сукупного залишку коштів по рахунках з терміном виконання зобов'язань до 365 календарних днів і рахунках до запитання фізичних та юридичних осіб (крім кредитних організацій. Норматив довгострокової ліквідності банку (Н4) розраховується за наступною формулою:
Н4=(Крд / К + ОД +0,5 О *) х100%, (1.2)
де, КРД - кредитні вимоги з рештою строком до дати погашення понад 365 або 366 календарних днів, а також пролонговані, якщо з урахуванням знову встановлених строків погашення кредитних вимог терміни, що залишилися до їх погашення, перевищують 365 або 366 календарних днів, за вирахуванням сформованого резерву на можливі втрати за вказаними кредитним вимогам;
К - власний каптал банку;
ОД - зобов'язання (пасиви) банку за кредитами і депозитами, отриманими банком, за винятком суми отриманого банком субординованого кредиту (позики, депозиту) в частині залишкової вартості, включеної в розрахунок власних коштів (капіталу) банку, а також по обертаються на ринку боргових зобов'язаннях банку з рештою строком погашення понад 365 або 366 календарних днів
О * - величина мінімального сукупного залишку коштів по рахунках з терміном виконання зобов'язань до 365 календарних днів і рахунках до запитання фізичних та юридичних осіб (крім кредитних організацій), що не увійшли до розрахунок показника ГР" .
Таблиця 2.4
Порівняння значень нормативів ліквідності
НазваниеУкраинаРоссияОбозначениеЗначение ОбозначениеЗначениеНорматив миттєвої ліквідностіН4Не менше 20% Н2Мінімально допустиме 15% Норматив поточної ліквідностіН5Не менше 40% Н3Мінімально допустиме 50% Норматив короткострокової ліквідностіН6Не менше 60% - Норматив довгострокової ліквідності - Н4Мінімально допустиме 120%
За даними таблиці видно, що значення нормативів ліквідності для банків України та Росії різна.
Велику роль у регулюванні ліквідності банків відіграють механізми головного банку країни щодо формування обов'язкових резервів, а також рефінансування кредитних організацій. Механізм усереднення обов'язкових резервів є найбільш доступним інструментом регулювання поточної ліквідності. Суть його полягає в тому, що кредитна організація отримує право не...
