лософія ставлення до ризиків, які з урахуванням можливої ??конкурентної та економічної обстановки реально може прийняти банк.
Щоб побачити співвідношення ризик/прибуток у перспективі, менеджер може взяти особливо ризикований або проблемний кредит і уявити собі, яким був би звіт про прибутки і збитки, якби банк такого кредиту не видавав. Передбачуваний баланс банку без даної позики вийде, якщо останню відняти з активів, а з пасивів - будь кореспондуючі з нею і фондується її депозити та запозичення. Далі зі звіту про прибутки і збитки потрібно відняти відповідні процентні доходи і витрати, а також пропорційні відрахування до резервів за позиками. Вплив описаного розрахунку на чистий прибуток після сплати податків напевно виявиться настільки малим, що менеджер здивується, заради чого банк взагалі зв'язався з цим клієнтом і з цим кредитом [13, с.38].
Вартість проблемних позик. Неповернення основної заборгованості та неотримання відсотків по проблемному кредиту - ще не вся плата банку за помилку, хоча вона найбільш відчутна і очевидна. Такі активи банку, як неліквідна нерухомість, інші непрацюючі, відстрочені позички - це і упущені альтернативні можливості використання ресурсів. Судові витрати по стягненню кредиту також можуть стати позамежними.
Одна з найбільш трудноізмерімих, але найбільш важливих статей витрат по проблемній позичці сполучена з людським фактором. Проблемні кредити вимагають великих витрат робочого часу. Колізії, пов'язані з ними, настільки заплутані, що вирішення проблем доводиться відволікати найбільш досвідчених і високооплачуваних службовців. Використання їх для роботи з проблемними позиками - це, звичайно, необхідність. Але це і втрачені можливості.
Надлишок проблемних кредитів у портфелі руйнівно діє на мораль. Якщо співробітники тільки й роблять, що мучаться над поверненням «завислих» позичок, вони втрачають бачення перспективи і підчас, не розглянувши у себе під носом цінне кредитна пропозиція, з ходу відмовляє у наданні позики. Зрозуміло, що несостоявшіійся позичальник не буде особливо піклується про імідж вашого банку [14, с.48].
Проблемні позички і «проблемні кредітнікі». У кредитному бізнесі є по-справжньому ризиковані кредітнікі (просто зірви голови) - ті, хто спеціалізується на кредитуванні під заставу активів, а також венчурні капіталісти. Кредитори такого роду очікують отримати прибутки, пропорційні прийняті ризикам. Ведучи поточний контроль ризиків за операціями забезпеченого заставою кредитування, співробітник має не більше 15-20 позичальників. У той час як працюючи зі звичайними позиками, інший кредітнік веде більше сотні клієнтів. Венчурний капіталіст контролює своїх позичальників набагато у меншій мірі, ніж банки. Але він-то очікує від своїх вкладень просто величезних прибутків, які перекриють втрати по декількох невдалим проектам. Втім, інші кредітнікі, що не особливо роздумуючи, видають позики, на які не зважився б і венчурний капіталіст.
Щоб кредитний підрозділ отримувало гідну винагороду за прийняті ризики, його керівник зобов'язаний стати кваліфіковані фахівцем по вирішенню проблем. Як мінімум, він повинен прораховувати стратегію прийняття ризиків в таких термінах, як обсяги і частки класифікованих позик у загальному портфелі, залишки позик в особливому списку, чисті кредитні втрати до загальної позичкової заборгованості і т.д. Час від часу менеджер повинен ревізувати проблемні кредити, щоб бачити, чи був взагалі сенс їх видавати з погляду співвідношення ризик/прибуток.
Особливу увагу потрібно приділити законодавчої відпрацюванні процедури примусового відчуження застави на користь кредитора у разі непогашення кредиту - звернення стягнення. У той же час необхідно забезпечити і захист прав боржників і власників, що сприяло б розвитку іпотеки в Казахстані. Разом з тим одностороння захист позичальника означає збільшення ризику для кредитора, який компенсуватиме його підвищенням процентної ставки за кредитом. Реально захистити інтереси як позичальника, так і кредитора може тільки чітке і збалансоване законодавство.
Західні банкіри воліють мати кілька «поясів безпеки» при видачі кредитів. У законодавстві деяких країн існують положення, відповідно до яких при виконанні клієнтів всіх зобов'язань по кредиту банк не має права необґрунтовано претендувати на збільшення рівня забезпечення.
Виділимо три основні кордону безпеки кредиту на основі міжнародного досвіду:
«перший пояс» - це готівка, доходи позичальника;
«другий пояс» - це активи, пропоновані позичальників в якості забезпечення кредиту;
" третій пояс» - гарантії, які дають юридичні особи в якості забезпечення кредиту, у тому числі адміністрацій регіонів і відомств [15, с. 38].
