При цьому поряд з аналізом документів доцільно і відвідування працівниками банку клієнта на місці, особисте ознайомлення з порядком і організацією роботи позичальника.
Останнім часом (особливо в економічно розвинених країнах) велике значення набуває оцінка морально - етичних якостей позичальників банку (їх репутація, порядність, точність виконання обіцянок і зобов'язань, участь у сумнівних фінансових операціях і т.п.). Створюються методики та тести, що дозволяють досить точно оцінити такі якості.
Одним з таких тестів є В«Система червоних сигналівВ» [29]. Вона, як показує досвід зарубіжних банків, дозволяє виявити потенційно ненадійних клієнтів. Її основу складають п'ять розділів, що відображають інформацію про позичальника:
1. В«СигналиВ» з історії позичальника
- недавня фінансова неспроможність позичальника;
- розбіжності і протиріччя в інформації про позичальника.
2. В«СигналиВ», що стосуються керівництва та управління позичальника
- позичальник шукає партнера, на чиї кошти можна розраховувати;
- невисокі моральні якості керівника;
- боротьба за владу в керівництві серед партнерів, між членами сім'ї - власниками компанії;
- часті зміни в керівництві;
- норовливий, неврівноважений характер керівника;
- прагнення керівництва позичальника прискорити кредитний процес,
чинити тиск на банківського працівника.
3. В«СигналиВ», що відображають виробничу діяльність позичальника
- коло постачальників і покупців у позичальника не диверсифікований;
- ослаблений контроль позичальника за своїми дебіторами;
- позичальник відноситься до тієї галузі, яка в даний момент
відчуває проблему;
- спрощене ведення балансу, тобто активи і пасиви НЕ деталізуються
за статтями;
4. В«СигналиВ», які стосуються організації кредитування
- позичальник не представляє чітко мета, на яку запитується кредит
- у позичальника немає ясної програми погашення позики;
- відсутність резервних джерел погашення кредиту;
- позичальник не має матеріального забезпечення своєї мети;
- кредитна заявка позичальника погано обгрунтована;
- позичальник просить кредит під забезпечення свого акціонерного
капіталу і одночасно вишукує можливості для отримання позики під забезпечення активів;
- кредит спрямований головним чином у сферу обігу, а не виробництва де безпосередньо створюється вартість;
- недостатньо обгрунтований термін погашення кредиту;
5. В«СигналиВ», що фіксують відхилення від встановлених норм
- порушення в періодичності надання позичальником звітних даних про свою господарську діяльність;
- відхилення від норми порядку ведення банківських рахунків (порушення в системі овердрафту тощо);
- перегляд умови кредитування, зміни в схемі погашення кредиту прохання про проло...
