ться банком за погодженням з позичальником. В якості інструменту кредитування можливі використання змінної процентної ставки, індексування суми основного боргу, відстрочка платежів позичальника. Наприклад, величина процентної ставки за кредитом, виданим на купівлю новобудови, різна на етапі будівництва (інвестування) і етапі "власності". При покупці квартири в споруджуваному об'єкті заставодавець-позичальник виступає інвестором і набуває право вимоги частки в цьому будинку. Банк на етапі інвестування підстраховує себе завищеною відсотковою ставкою. Як тільки будинок здається і заставодавець стає власником квартири в ньому, процентна ставка знижується до звичайного рівня [31]. p align="justify"> Надаючи кредит, банк крім кредитного договору в його забезпечення укладає з боржником забезпечувальний договір, зокрема договір іпотеки. Кредитором за кредитним договором (при іпотечному кредитуванні) може виступати тільки кредитна організація, тобто юридична особа, яка має ліцензію на здійснення банківських операцій. При порушенні зазначеної вимоги закону договір визнається недійсним [29]. p align="justify"> Одним з основних параметрів іпотечних програм банків є процентна ставка. Вона визначається внутрішніми факторами (мінімальної беззбиткової ставкою розміщення) і зовнішніми умовами (рівнем ринкових процентних ставок). p align="justify"> Банк повинен досить точно прорахувати собівартість іпотечних продуктів, собівартість обслуговування клієнтів, щоб в кінцевому результаті сформувати коректний баланс і звіт про прибутки і збитки в комерційних підрозділах.
Виходячи зі ставки залучення ресурсів для іпотечних житлових кредитів і собівартості іпотечного кредитного продукту, банк визначає для себе мінімально допустиму прибутковість кожного іпотечного кредитного продукту. Прибутковість є мірою привабливості вкладень в даний вид активу. p align="justify"> Ефективна прибутковість може використовуватися для порівняння рівнів прибутковості різних іпотечних кредитних продуктів між собою та з іншими видами активів банку.
Ефективна прибутковість варіюється в залежності від параметрів іпотечних кредитних продуктів: стягнутих банком комісій і плат, що встановлюються для кожного продукту індивідуально, наприклад:
збір за розгляд заяви анкети;
комісії за відкриття та ведення рахунків (позичкового і поточних);
плата за оренду банківської сейфового осередку;
комісія за зняття готівкових коштів з рахунку клієнта.
Склад одноразових зборів визначається кожним банком самостійно і може значно відрізнятися в різних банках [25].
Для визначення вартості іпотечного кредиту можна використовувати методику кредітоотдачі [14]. Загальна формула для визначення кредітоотдачі іпотечного житлового кредиту виглядає наступним чином:
+ R - L - CPV sr PV = --...
