ов'язань. З практичного досвіду відомо, що ніяка методика класифікації кредитного портфеля за ступенем ризику, за допомогою якої розраховуються відповідні резерви, не в змозі повністю захистити банки від кредитного ризику.
Зростання обсягу кредитного портфеля повинен відбуватися одночасно з підвищенням рівня ефективності, тобто банки повинні мати певний запас міцності на випадок появи кредитного ризику і, як наслідок, значного збільшення витрат, спрямованих на формування резервів. У банках з низькою ефективністю кредитування необхідності у формуванні додаткових резервів рівень ефективності набуває негативного значення внаслідок значного збільшення витрат на кредитну діяльність.
Низький рівень показників ефективності кредитної діяльності банку свідчить про першочергову необхідність виконання заходів щодо підвищення ефективності вже наявних активів, а не подальшого їх нарощування. [50, с.51]
Упродовж останніх років Національним банком Республіки Білорусь планомірно проводилася робота з удосконалення нормативно-правової бази у сфері кредитування, спрямована на лібералізацію і спрощення порядку надання кредитів, скасування численних обмежень і заборон, виключення норм, дублюючих інші нормативні та законодавчі акти. У результаті було скасовано низку рекомендацій Національного банку, що стосуються порядку консорциального кредитування; визначення рівня кредитоспроможності кредитоотримувачів; перевірок матеріального забезпечення заборгованості за кредитами; довгострокового кредитування інвестиційних проектів. Іншими важливими змінами щодо кредитування юридичних осіб стали:
- надання банкам права самостійно визначати процедуру перевірки платоспроможності кредитоотримувачів;
- надання банкам права самостійно визначати доцільність здійснення контролю за цільовим використанням кредитів;
- можливість видачі кредитів на поточні (розрахункові) рахунки кредитоотримувачів;
- відміна практично всіх регламентацій, що стосуються пролонгації кредитів;
- відміна обмежень щодо кредитування підприємств, що працюють із збитками;
- надання можливості використання спрощеної процедури видачі за мікрокредитам і інші.
Крім того, банкам за деяким нормам, раніше однозначно трактувати Національним банком, дозволено самостійно визначати прийнятні підходи. Обов'язковим є лише їх закріплення в локальних нормативних актах банку, які регламентують його кредитну діяльність.
Таким чином, в діючих редакціях Інструкція про порядок надання (розміщення) банками грошових коштів у формі кредиту і їх повернення: затверджена постановою Правління Національного банку від 30.12.2003г. № 226 (у редакції від 14.07.2009г. № 105) і Банківського кодексу знайшло відображення вміст основних елементів системи кредитування, характерних для сучасних умов Республіки Білорусь. Зазнали певних змін склад елементів системи кредитування та їх зміст, але їх трансформація не повинна вести до збільшення ...
