, вказуючи рід операції, номер документа, символ касових оборотів, і передає підписане ним оголошення в прибуткову касу.
Усі що надійшли протягом операційного дня готівка повинні бути оприбутковані в операційну касу банку та зараховані на відповідні рахунки клієнтів у той же робочий день. Прийом банком готівки в післяопераційний час проводиться вечірніми касами. Прийняті вечірньою касою гроші повинні бути зараховані на відповідні рахунки клієнтів банку не пізніше наступного робочого дня.
Готівка надходить у прибуткову касу банку також через апарат інкасації. Прийом грошей від інкасаторів здійснюється зазвичай у післяопераційний час працівниками вечірньої каси банку. Старший бригади інкасаторів пред'являє операционисту вечірньої каси накладні до сумок з грошима, явочні картки та посвідчення особистості. При пред'явленні інкасаторами дефектних сумок, при розбіжності сум, зазначених цифрами і прописом, при розбіжності сум, зазначених у накладній і явочній картці, касир у присутності операційного працівника та інкасаторів розкриває сумки і перераховує знаходяться в них гроші. Про результати перерахунку складається акт у трьох примірниках. Перший примірник залишається в документах банку, другий - направляється організації, яка здала гроші інкасаторам, третій - підрозділу інкасації.
Видача готівкових грошей підприємствам і організаціям здійснюється за грошовими чеками. Грошові чеки є бланками суворої звітності і видаються клієнту у вигляді чекових книжок. Кожна видача чекової книжки реєструється операційним працівником банку в реєстраційній картці клієнта із зазначенням дати видачі та номерів чеків з першого до останнього.
Зняття грошей з рахунку клієнта проводиться в день отримання їх у касі.
З метою забезпечення повної та своєчасної здачі готівки в банк їх залишки в касах підприємств лімітуються. Ліміт залишку готівки в касі встановлюється банком щорічно для всіх підприємств і являє собою максимально допустимий залишок готівки, що може залишатися в касі на кінець робочого дня. Всі понадлімітні готівкові гроші повинні повністю здаватися в банк (на пошту). p> З метою усунення зустрічних грошових потоків підприємства, які постійно мають готівково-грошову виручку в силу специфіки своєї діяльності (торгівля, транспорт, видовищні заходи і т.д.), за погодженням з обслуговуючими установами банків можуть частина її витрачати безпосередньо на місці без здачі в банк. В даний час таким підприємствам дозволено витрачання власної касової виручки на наступні цілі: заробітну плату і виплати соціального характеру; закупівлю сільгосппродукції у населення; скупку тари і речей у населення; відрядні витрати, купівлю канцелярського приладдя та господарського інвентарю; оплату термінових ремонтних робіт і паливно-мастильних матеріалів; виплату відшкодування збитків за договорами страхування фізичних осіб.
Рішення про витрачання підприємством грошової виручки зі своєї каси приймається банком щорічно на ...
