ірити ефективність наявних у них методик оцінки кредитоспроможності. Адже, поліпшивши якість оцінки позичальників, банки зможуть не тільки скоротити обсяги прострочень, а й підвищити ефективність кредитування в цілому за рахунок зниження втраченого прибутку. [?] p align="justify"> .2 Управління ризиком кредитного портфеля
Більшість банкрутств банків пов'язане з реалізацією ризиків їх кредитного портфеля. Відповідно виникає необхідність в аналізі кредитних ризиків і вивченні характеру їх обліку. Для цього необхідно проаналізувати якість кредитного портфеля банку. p align="justify"> Під кредитним портфелем в банківській практиці зазвичай розуміється сукупність кредитів того чи іншого банку або сукупність позик банку, ранжируваних за ступенем ризику.
Управління кредитним портфелем банку є одним з елементів системи управління кредитним ризиком, яке включає в себе дві функції. Перша - аналітична функція. Банк на основі певних критеріїв і показників аналізує рух своїх кредитів, прогнозує їх подальший розвиток. З економічної точки зору, взаємодіючи із зовнішнім середовищем, комерційний банк при формуванні кредитного портфеля відбирає найбільш раціональні напрями вкладення коштів, сфери застосування кредиту. p align="justify"> Друга функція управління кредитним портфелем - це забезпечення диверсифікації кредитного ризику. Вміле управління кредитним портфелем дає банку можливість поліпшити показники своєї діяльності, зміцнити фінансову надійність. p align="justify"> Кредитний ризик, пов'язаний з кредитним портфелем, - це ризик втрат, що виникають внаслідок дефолту у кредитора або контрагента, що носить сукупний характер [3, 38].
Оцінка ступеня ризику кредитного портфеля має такі особливості. По-перше, сукупний ризик залежить від ступеня кредитного ризику окремих сегментів портфеля та диверсифікованості структури кредитного портфеля і окремих його сегментів. p align="justify"> По-друге, для оцінки ступеня кредитного ризику застосовується наступна система показників.
. Рівень прибутковості кредитного портфеля. Оскільки метою функціонування банку є отримання максимального прибутку при допустимому рівні ризиків, прибутковість кредитного портфеля є одним з критеріїв оцінки його якості. Елементи кредитного портфеля можна розділити на дві групи: які дають і непріносящіе дохід активи. До останньої групи відносяться безвідсоткові кредити, позики з замороженими відсотками і з тривалою простроченням по процентних платежах. Рівень прибутковості кредитного портфеля визначається не тільки рівнем процентної ставки за наданий кредитами, але і своєчасністю сплати відсотків і суми основного боргу. p align="justify"> Прибутковість кредитного портфеля має нижню і верхню межу. Нижня межа визначається собівартістю здійснення кредитних операцій плюс відсоток, який підлягає сплаті за ресури, вкладені в цей портфель. Верхньою межею є рівень достатньої м...
