аржі. Розрахунок цього показника випливає з основного призначення маржі - покриття витрат банку за змістом банку. p align="justify"> кредитний портфель ризик управління
Маржа достатня = .
Рівень ліквідності кредитного портфеля. Оскільки рівень ліквідності банку визначається якістю його активів і, перш за все, якістю кредитного портфеля, то дуже важливо щоб надані банком кредити поверталися у встановлені договорами терміни або банк мав би можливість продати позики або їх частину, завдяки їх якості та прибутковості. Чим більше висока частка кредитів, класифікованих в кращі групи, теми вище прибутковість банку. p align="justify"> На користь застосування запропонованих критеріїв оцінки якості кредитного портфеля (ступінь кредитного ризику, рівень прибутковості і ліквідності) автор [3, 40] приводь такі аргументи. Низький ризик елементів кредитного портфеля не означає його високу якість: позики першої категорії якості, які надаються першокласним позичальникам під невеликі відсотки, не можуть приносити високого доходу. Висока ліквідність, притаманна короткотерміновим активам кредитного характеру, також приносить невисокий відсотковий дохід. p align="justify"> Таким чином, кредитний ризик не може бути єдиним критерієм якості кредитного портфеля, оскільки поняття якості кредитного портфеля значно ширше і пов'язана з ризиками ліквідності і втрати прибутковості. Проте значущість названих критеріїв буде змінюватися від умов, місця функціонування банку, його стратегії. p align="justify"> Система оцінки якості кредитного портфеля включає в себе:
В· вибір критеріїв оцінки;
В· спосіб оцінки якості елементів і сегментів кредитного портфеля;
В· визначення методів класифікації елементів портфеля за групами якості (ризику);
В· оцінка якості кредитного портфеля в цілому на основі системи фінансових коефіцієнтів;
В· оцінка якості кредитного портфеля на основі його сегментації.
Система коефіцієнтів, що оцінюють якість кредитного портфеля, яка випливає з критеріїв оцінки [3, 54], наведена в додатку 3.
Розглянемо критерії оцінки якості кредитного портфеля згідно з положенням № 254-П В«Положення про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованостіВ» від 26 березня 2004
У положенні 254-П основним класифікаційним фактором оцінки якості позики є фінансовий стан позичальника та якість обслуговування боргу. Проте в зазначеному положенні не визначена першорядність значення фінансового становища позичальника або ж якості обслуговування ним боргу. Прак...
