4%. Фактична сума чистого валового доходу більше запланованої на 0,2%, або на 43619 тис. руб. Фактичний рівень чистого валового доходу склав у звітному році 78,2% до обороту, тобто збільшився порівняно з планом на 0,2% до обороту. p align="justify"> Порівняно з минулим роком спостерігається збільшення суми реалізованих торговельних надбавок і націнок. Так, загальна величина валового доходу в динаміці зросла на 7,4%, або на 124 795 тис. руб. Величина валового доходу, що залишається в розпорядженні підприємства, збільшилася в порівнянні з минулим роком на 106 447 тис. руб., Або на 8,1%. Однак рівень валових доходів у звітному році в порівнянні з попереднім періодом знизився з 21,9 до 21,4%, або на 0,5% до обороту. Рівень чистого валового доходу виріс за аналізований період з 77,7 до 78,2%, або на 0,5% до обороту. br/>
Таблиця 3. Виконання плану і динаміка валового доходу ТОВ "ТАЛІСМАН"
ПоказательФактіческі за минулий годОтчетний годОтклоненіеВ% до минулого годуПланФакт% виконання планаот планаот минулого годаОб'ем товаро-оборота1 686 42217600001 811 +217102,9151 217124 795107,4 Сума валового дохода369 368380000387 398101,957 39818 030104,9 Середній рівень валового доходу в % до обороту21 ,921,621,499,1-0 ,2-0, 597,7 Сума обов'язкових платежів, що стягуються за рахунок валового дохода6 74668647 064102,91200318104,7 Обов'язкові платежі, що стягуються за рахунок валового доходу, у% до товаро-обороту0, 40,40,4100, 00,00,097,5 Сума валового доходу, що залишається в розпорядженні підприємства1 310 3091 373 1361 416 +755103,1843 619106 447108,1 Рівень валового доходу, що залишається в розпорядженні підприємства, у% до товаро-обороту77, 778,078,2100,30,20,5100,7
У таблиці 4 представлено вплив факторів на суму валового доходу.
Таблиця 4. Розрахунок впливу факторів на суму валового доходу ТОВ "ТАЛІСМАН", тис. руб. p align="justify"> ФакторВліяніе на виконання плану по валовому доходуВліяніе на динаміку валового доходарасчетсуммарасчетсуммаИзменение обсягу товарооборота51217 * 21,6/10011058124795 * 21,9/10027333Ізмененіе середнього рівня валового дохода1811217 * - 0,20/100-36601811217 * - 0, 5/100-9303Всего739818030
Як видно з даних табл.4, на виконання плану за валовим доходом найбільший вплив справила зміна обсягу товарообігу - +11058 тис. руб. і зміна середнього рівня валового доходу - 3660 тис. руб., що в сумі склало 7398 тис. руб.
На динаміку валового доходу вищевказані фактори вплинули в розмірі 18030 тис. руб., у тому числі - зміна обсягу товарообігу - +27333 тис. руб., зміна середнього рівня валового доходу - 9303 тис. руб.
Істотний вплив на величину валового доходу надали такі фактори, як склад товарообігу і рівень валового доходу від реалізації власної продукції та покупних товарів (табл.5)
