тика показує, що одним з первинних ознак настання проблем у позичальника є погіршення обслуговування їх свого боргу і тільки потім з досить великим періодом часу банк побачить цим проблеми у фінансовій звітності клієнта. p align="justify"> Оцінка банком якості обслуговування позичальником свого боргу є одним їх небагатьох прямих інструментів контролю кредитних ризиків. Це один з небагатьох ділянок кредитної роботи, який піддається чіткій регламентації і розробці конкретних вимог. [18]
Необхідно відзначити, що на російському кредитному ринку спостерігається добре виражена залежність ставки за кредитом і питомої ваги простроченої заборгованості в кредитному портфелі. Вона характеризується статечної кривої, якщо розраховувати на основі щомісячних даних за 1998-2009 роки по всьому банківському сектору (малюнок 2). p align="justify"> При простроченої заборгованості в 3,5% кредитного портфеля ставка наближається до 18,5%, а при В«простроченніВ» в 10% складе не менше 45,3%.
Збільшення ставок на перший погляд виглядає природною реакцій банків на загрозливе зростання <# "375" src = "doc_zip2.jpg"/>
Рис. 2. Залежність питомої ваги простроченої заборгованості в кредитному портфелі від відсоткової ставки за кредитом (за даними 1998-2009 р.р.)
Тобто банки втягуються в порочне коло, коли прострочення змушує їх піднімати ставку, щоб підтримати рентабельність бізнесу і субсидувати втрати за безнадійними кредитами за рахунок добропорядних позичальників. У той же час подорожчання кредиту призводить до збільшення ризику невірного відбору позичальників та їх безвідповідальної поведінки. Стандартна політика компенсації ризику за рахунок ціни кредиту, в кінцевому рахунку, може обернутися погано для обох сторін - зупинкою кредитування [19]. p> Несприятливий відбір позичальника означає, що при завищених процентних ставках сумлінні позичальники відмовляються отримувати кредит, оскільки вони знають, що не зуміють його повернути. Навпаки, безвідповідальні і ризикові позичальники продовжують висувати попит <# "justify"> Таблиця 1. p align="justify"> Обслуговування боргу/Фінансове (I категорія якості) Нестандартні (II категорія якості) Сумнівні (III категорія якості) СреднееНестандартние (II категорія якості) Сумнівні (III категорія якості) Проблемні (IV категорія якості) ПлохоеСомнітельние (III категорія якості) Проблемні (IV категорія якості) Безнадійні (V категорія якості)
Резерв формується за конкретною позикою або по портфелю однорідних позичок, тобто по групі позичок з подібними характеристиками кредитного ризику. З метою визначення розміру розрахункового резерву у зв'язку з дією факторів кредитного ризику позички класифікуються на підставі професійного судження (за винятком позик, згрупованих в портфель однорідних позичок) в одну з п'яти категорій якості, про які було сказано вище. p align="justify"> Позики, віднесені до II-V категорій ...
