, отримана під звіт на початку дня , сумі виданих за день грошей і залишок грошей на кінець дня. Після чого касир підписує довідку, а наведені в ній касові обороти звіряє з записами в касових журналах операційних працівників. Звірка оформляється підписами касира в касових журналах і операційних працівників - у довідці касира. p align="justify"> Залишок готівкових грошей, видаткові касові документи, звітну довідку касир здає завідувачу касою під розписку в книзі обліку прийнятих і виданих грошей.
Сам Банк встановлює максимальний залишок грошових коштів в операційній касі, який надалі не буде мати право його перевищувати. Але іноді бувають винятки, коли сума перевищена через банкнотних операцій Банку, припливу готівки в Банк або зниження курсу долара. Якщо необхідно збільшити максимальну межу, то пишеться Лист до головної організації з проханням розглянути цю пропозицію. br/>
10. Доходи і витрати Банку. Прибуток і його розподіл
Таблиця 9 - Агрегований звіт про прибутки та збитки:
млн руб. 2011 2010 змін.,% Чисті процентні доходи 502 833 499 894 0.6% Процентні доходи, всього 796 993 811 316 (1.8%) Від коштів у кредитних організаціях 8 063 8390 (3.9%) Від позичок, наданих юр. особам +497744568940 (12.5%) Від позичок, наданих фіз. особам +187661178880 4.9% Від вкладень у цінні папери 103525 55106 87.9% Процентні витрати, усього (294 160) (311 423) (5.5%) По засобах кредитних організацій (31 007) (54 642) (43.3%) По засобах юр. осіб (41 702) (60 547) (31.1%) По засобах фіз. осіб (213 176) (187 158) 13.9% За випущеними борговими зобов'язаннями (8 275) (9076) (8.8%) Зміна резервів (86 869) (387 321) (77.6%) Чисті доходи від операцій з цінними паперами 16 554 17787 (6.9%) Чисті доходи від операцій з іноземною валютою 1592 22192 (92.8%) Чисті комісійні доходи 111942100571 11.3% Інші операційні доходи 14 871 11 385 30.6% Операційні витрати (318 720) (208 355) 53.0 % Прибуток до оподаткування 242 203 56 153 331,3% Нараховані (сплачені) податки (68 225) (34 458) 98.0% Прибуток після оподаткування 173 979 21 694 701.9%
Чисті процентні доходи в порівнянні з 2010 роком практично не змінилися. Їх зростання протягом року стримувався зниженням доходів від кредитування юридичних осіб внаслідок зниження рівня процентних ставок на ринку і великого обсягу дострокових погашень в кінці 2010 - початку 2011 року. У порівнянні з попереднім роком обсяг доходів від кредитування юридичних осіб скоротився на 12,5%. p align="justify"> У той же час Банк істотно наростив п роцентние доходи з цінних паперів (+87,9%) за рахунок збільшення портфеля паперів, а поступове відновлення ринку роздрібного кредитування позначилося на збільшенні доходів за кредитами приватним клієнтам (+4,9%). Поряд з скороченням обсягу процентних витрат це дозволило Банку компенсувати зниження доходів за кредитами юридичним особам. p align="justify"> Процентні витрати скоротилися на 5,5% в основному за рахунок скорочення обсягу та вартості залучених коштів банків і зниження вартості коштів юридичних осіб. У порівнянні з 2010 роком обсяг видатків за коштами банків скоротився на 43,3%; за коштами юридичних осіб - на 31,1%. Видатки за коштами фізичних осіб за підсумками року збільшилися на 13,9%, супроводжуючи зростання обсягу вкладів, при цьому вартість вкладів скоротилася. p align="justify"> Обсяг витрат на формування резервів у 2011 році становив 86,9 млрд руб., в т.ч. на резерви за кредитами було направлено 79300000000 руб. У 2010 році ці витрати були істотно вище: 387300000000 руб., В т.ч. 364,7 на резерви за кредитами. На зниженні витрат по резервах позначилася стабілізація якості кредитного портфеля Банку, в тому числі за рахунок заходів, проведених у 2011 році в рамках роботи з проблемними активами. p align="justify"> Чисті доходи від операцій з цінними паперами за рік знизилися на 1,2 млрд руб. і склали 16,6 млрд руб. Найбільший обсяг доходів припадає на корпоративні облігації, облігації Російської Федерації і субфедеральних облігації. p align="justify"> Чистий дохід від операцій з іноземною валютой3 змінився з 22,2 млрд руб. до 1,6 млрд руб. Основний вплив на динаміку доходів надали термінові угоди (операції валютний СВОП), фінансовий результат за якими значно рознесений в часі відповідно до російськими правилами бухгалтерського обліку. Дані операції Банк проводить з метою підтримки ліквідності в різних іноземних валютах, необхідної для ведення бізнесу. p align="justify"> Чисті комісійні доходи збільшилися на 11,3% до 111,9 млрд руб. Їх зростання забезпечили комісійні доходи, отримані за операціями з банківськими картами, розрахункових операціях, еквайрингу, зарплатними проектами, обслуговування бюджетних рахунків. Скоротився обсяг комісійних доходів за операціями з іноземною валютою і дорогоцінними металами, а також за операціями з цінними паперами. p align="justify"> Операційні витрати Банку...
