fy"> .2 Організація споживчого кредитування
У російській спеціальній літературі проблем кредитоспроможності позичальників і методам її оцінки банками присвячено безліч робіт. Активні періодами дослідження поняття кредитоспроможності є перші десятиліття ХХ в. і початок 1990-х рр..
Єдине думка про поняття кредитоспроможності позичальника поки не вироблено. Усі дослідники розглядають кредитоспроможність як деякий набір характеристик потенційного позичальника, що дозволяють судити про ймовірність погашення ним кредиту. Але методи і прийоми, пропоновані при оцінці кредитоспроможності різняться.
Кредитоспроможність у вітчизняній науці трактувалася по-різному, цій проблемі була присвячена велика економічна література в дореволюційний період і в 1920-і рр..
У процесі переходу до ринкової економіки виникла необхідність реальної оцінки кредитоспроможності позичальників. У вітчизняній літературі часто (частіше, ніж у роботах зарубіжних авторів) зустрічається думка, що кредитоспроможність позичальника можна оцінити в основному методами фінансового аналізу. Це пояснюється тим, що в радянський період був накопичений значний досвід аналізу звітності підприємств, однак загальні економічні характеристики позичальників і питання забезпечення позичок практично не вивчалися.
У фінансово-кредитному словнику кредитоспроможність визначалася як «наявність передумов для отримання кредиту, здатність повернути його в строк». Коло характеристик позичальника, включаються в поняття кредитоспроможності, тут не перераховувався.
Оцінка кредитоспроможності великих і середніх підприємств грунтується на фактичних даних балансу, звіту і прибутку, кредитній заявці, інформації про історію клієнта і його менеджерах.
Інша група авторів при оцінці кредитоспроможності пропонує окрім аналізу фінансової звітності позичальника враховувати його економічні можливості, пов'язані з іншими обставинами.
Схожої позиції в частині джерел погашення кредиту дотримуються і автори підручника «Основи банківської діяльності». Необхідність аналізу таких характеристик потенційного позичальника, як дієздатність і готовність повернути кредит, відзначалася також у колективній роботі «Банк і контроль».
Пропонувалася також трактування кредитоспроможності як комбінації фінансових і нефінансових параметрів економічних суб'єктів, як комплексної характеристики, «яка використовується для опису взаємодії позичальника і банку в рамках кредитного договору».
Платоспроможність - це здатність (наявність можливості) і готовність (наявність бажання) юридичної або фізичної особи в повному обсязі погасити в даний момент свої грошові зобов'язання (борги). На відміну від неї кредитоспроможність - це здатність і готовність особи своєчасно (у певному майбутньому) і в повному обсязі погасити свої кредитні борги (основну суму борг?? і відсотки).
У певному сенсі кредитоспроможність - поняття більш вузьке, ніж платоспроможність. Щоб зважитися видати кредит даному позичальнику, банку досить переконатися в його кредитоспроможності, не обов'язково розглядаючи питання в більш широкому плані.
Між розглянутими поняттями є відмінність. Позичальник звичайні свої грошові зобов'язання (крім кредитних) по...
