аїнах з економікою, що розвивається економікою;
- зосередження економічної та фінансової влади в руках злочинних організацій в кінцевому рахунку може підірвати національну економіку цих країн та демократичні системи їх влади та управління.
У найзагальнішому вигляді В«відмивання брудних грошей В»можна визначити якВ« переклад незаконно отриманих готівкових грошей в інший актив, приховування справжнього джерела або власності, від яких незаконним чином отримані гроші, і створення характеру законності для джерела і власності В».
Легалізація по своїй суті - злочинна діяльність з виведення грошових коштів (В«бруднихВ» грошей) з сфери В«тіньовогоВ» капіталу і введення їх у сферу законного обігу, тобто додання коштах або якому-небудь майну статусу законної власності певної юридичної або фізичної особи.
Отже, придбане незаконним шляхом стає фактично законною власністю. Процес легалізації ще в 20-х роках минулого століття з легкої руки В«хрещеного батькаВ» чиказької мафії Аль Капоне отримав назву В«відмиванняВ».
Легалізація має дві форми: просту і складну. Проста форма за своєю структурою є всього лише стадією складної легалізації, що представляє собою багатоходову шахрайську фінансову операцію, в якій беруть участь легальні комерційні фінансово-банківські структури. В Україні за оцінками деяких економістів В«тіньовоїВ» капітал становить близько 60% всього обороту.
Відсутність легальних джерел доходу у фізосіб або явна невідповідність їх операціями з великими грошовими сумами, придбання нерухомості, вчинення інших угод на суми, значно перевищують доходи юридичної або фізичної особи, - все це ознаки легалізації.
Предметом безпосереднього посягання цього злочину є грошові кошти або майно. Під грошовими коштами увазі не тільки гроші і валюту, а й банківські та дорожні чеки, грошові перекази, інвестиційні цінні папери, облігації, сертифікати, товаророзпорядчі документи, пред'явлення яких є достатнім для вступу в права, договору купівлі-продажу, позички, документи кредитування. Майно - це нерухомість, а також транспортні засоби, коштовності, шляхетні й рідкі метали. p> За способом вчинення легалізація як дія по виведенню коштів з незаконних доходів, з В«тіньовоїВ» економіки і додання їм законного статусу здійснюється за допомогою:
1.Фінансова операцій;
2.сделок купівлі-продажу, позики, кредитування;
3.предпрінімательской діяльності;
4.подставной економічної діяльності (відкриття фіктивних фірм, підприємств).
Способи легалізації безпосередньо пов'язані з вчиненням інших злочинів, наприклад, хабарництво, зловживання службовим становищем, корупція, вимагання, захопленням заручником (приклад Березовського), фінансовим шахрайством, тероризмом. Наведемо деякі з них за класифікацією В.І.Кулікова:
участь посадових осіб державних установ у комерційній діяльності для отримання особистої або корпоративного прибутку;
В«перекачуванняВ» ...
