види споживчих кредитів (іпотечного житлового, кредитних карток та ін.).
Не розроблено в повній мірі і теоретичні питання сутності споживчого кредиту, його функції та роль. Дискусійними і не повністю пристосованими до потреб казахстанської практики є методи оцінки кредитоспроможності приватних осіб, а також розрахунки плати за наданий їм кредит.
Актуальність і недостатня наукова розробленість питань сучасного споживчого кредитування в Казахстані визначили вибір теми, мети і завдання дипломного дослідження.
Метою дипломної роботи є вивчення теоретичних основ і діючої практики споживчого кредитування та оцінки кредитоспроможності фізичної особи комерційними банками Республіки Казахстан.
Для досягнення цієї мети необхідно вирішити наступні завдання:
розглянути теоретичні основи споживчого кредитування та оцінки кредитоспроможності фізичних осіб;
провести аналіз процесу споживчого кредитування та оцінки кредитоспроможності на прикладі АТ «БТА банк»;
виявити тенденції, проблеми та перспективи розвитку ринку споживчого кредитування.
Предметом дипломної роботи є система споживчого кредитування Республіки Казахстан. Об'єктом дослідження виступає АТ" БТА банк» - один з найбільших комерційних банків Республіки Казахстан.
Теоретичні та методологічні засади дослідження. Методологічною базою послужили діючі Закони Республіки Казахстан та інші нормативно-правові акти, що регулюють процес кредитування в Казахстані. Теоретичну основу дослідження склали праці вітчизняних і зарубіжних вчених і фахівців у галузі економіки, фінансів, кредиту.
Дипломна робота структурно складається з вступу, трьох розділів, висновків, списку літератури та додатків.
1. ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ СПОЖИВЧОГО КРЕДИТУВАННЯ
. 1 Економічний зміст і класифікація видів споживчого кредиту
Сучасна ринкова економіка немислима без розгалуженої, гнучкої й різноманітної системи кредитних відносин, які поряд з фінансами сприяють прискореної мобілізації коштів для здійснення розширеного відтворення, прискорення структурної перебудови економіки в умовах науково-технічного прогресу, підвищення конкурентоспроможності, посилення динамізму всіх економічних процесів.
Винахід кредиту, слідом за грошима, є геніальним відкриттям людства. Завдяки йому зменшився час на задоволення особистих і господарських потреб громадян і підприємств. Громадяни, скориставшись кредитом, отримують можливість спрямувати отримані додаткові кошти на розширення своєї справи або прискорити процес отримання в своє розпорядження благ, якими, не будь кредиту, вони могли володіти лише в майбутньому. Кредит в перекладі з латинської (kreditum) має два значення - «вірую, довіряю» і «борг», «позика».
Кредит, таким чином, являє собою форму руху позичкового капіталу, тобто грошового капіталу, наданого в позичку. Кредит трансформує грошовий капітал в позичковий капітал і виражає відносини між кредитором і позичальником.
Основними суб'єктами кредитних відносин є кредитор і позичальник.
Суб'єктами кредитних відносин в сфері кредиту є підприємства та фірми, населення, держава і самі банки. Як відомо, в кредитній угоді суб'єкти кредитних відносин завжди виступають як кредитор і позичальники. Кредиторами є особи (юридичні та фізичні), що надали свої тимчасово вільні кошти в розпорядження позичальника на певний термін. Позичальник - сторона кредитних відносин, отримує кошти на користування (у позичку) і зобов'язана їх повернути у встановлений термін. Що стосується банківського кредиту, то суб'єкти кредитних угод тут обов'язково виступають в двох особах, тобто як кредитор і як позичальник. Це пов'язано з тим, що банки працюють в основному на залучених засобах і, отже, по відношенню до власників цих коштів виступають як позичальників [2, с.256].
Для того, щоб дослідити економічну сутність кредиту, необхідно простежити трактування терміну «кредит» в працях провідних авторів, що спеціалізуються в галузі фінансів та банківської справи.
Наприклад, Сейткасімов Г.С., визначає кредит наступним чином: кредит являє собою економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником з приводу зворотного руху позиченої вартості на основі платності і терміновості. [3, c.130]
Лаврушин О.І. дає наступне визначення кредиту: кредит являє собою економічні відносини з приводу руху позичкового капіталу, що включає в себе мобілізацію вільних грошових коштів економіки, населення та їх перерозподіл на умовах повернення, платності, терміновості в цілях розширеного відтворення. [4...
