втрат.
Важливим складовим кредитного ризику є галузевий ризик, який пов'язана з невизначеністю у відносинах перспектив розвитку галузі позичальника, і ризик країни - місцеперебування позичальника. Останній має місце при кредитуванні іноземних позичальників і зумовлений дією чинника ризику, що відноситься до країни, в якій знаходиться позичальник. p> Кредитний ризик присутній в явному вигляді при формування портфеля цінних паперів, валютних операціях, роботі з гарантіями і поручительствами, похідними цінними паперами та в дилерській діяльності.
Кредитний ризик можна розглядати як один з найбільш великих ризиків, притаманних комерційної діяльності. Невисокі темпи приросту обсягів і рентабельності змушують компанії систематично і планомірно розробляти й удосконалювати методологію управління кредитними ризиками та створювати організаційні структури для її реалізації в повсякденній практиці. p> Кредитний ризик залежить від впливу безлічі факторів, які необхідно враховувати при його оцінці і прогнозуванні:
- макроекономічні чинники
- фактори, пов'язані з підприємствами - позичальниками
- фактори, пов'язані з банком.
Дамо їх короткий опис:
Макроекономічні фактори:
1) Кризовий стан економіки, загальний спад виробництва, скорочення випуску і реалізації продукції в силу загальноекономічних передумов в країні;
2) Імовірність виникнення для компанії економічних труднощів в силу економічних проблем на території, де вона функціонує;
3) У результаті інфляції виникає знецінення сум, сплачуваних позичальником при погашенні основного боргу, активи втрачають реальну первісну вартість;
4) Криза неплатежів, заміна безготівкових розрахунків оплатою готівкою або бартерними угодами, в результаті яких виручка від реалізації не надходить на розрахунковий рахунок підприємства;
5) Недосконалість або відсутність законодавчої бази, незадовільний правове регулювання господарських взаємин і майнової відповідальності сторін кредитної угоди, банківської діяльності в цілому, різкі зміни в нормативній базі, відсутність у керівників достатнього досвіду вільного підприємництва;
6) Незавершеність формування банківської системи, її схильність системних ризиків і виникнення ситуацій затримки міжбанківських розрахунків;
7) Відсутність узгодженої державної політики та підтримки розвитку галузей реального сектора економіки, різке зменшення всіх видів інвестицій;
8) Відсутність у країні розвиненої системи страхування, у тому числі і системи страхування ризиків стихійних лих, кредитних ризиків, висока вартість страхових послуг;
9) Проблеми отримання достовірної інформації. Відсутні спеціалізовані організації в області збору, оцінки і постачання інформації для потенційних її покупців (у тому числі і банків), не розвинений інформаційний обмін між банками про фінансовий стан клієнтів, факторах неплатоспроможності, обсягах закладеного майна;
10) Скорочення реальних доходів і платоспроможного попиту, низька ступінь ділової активності.
Фактори, пов'язані з підприємствами - позичальниками:
1) Невизначеність юридичного статусу підприємства - позичальника, відсутність ліцензування та патентування діяльності або закінчення терміну їх дії, що призводить до неправоспособності і недієздатності суб'єкта угоди і визнанню його діяльності на ринку незаконної;
2) Слабкий фінансовий стан підприємства - Позичальника, його низька платоспроможність і фінансова стійкість, втрата власного капіталу внаслідок збитковості, нездатність розраховуватися за взятими раніше зобов'язаннями, нестійкість грошових потоків, перевищення відтоку грошових коштів над їх припливом;
3) Значна фізична і моральна зношеність основних виробничих фондів, застарілі технології, що створює ймовірність зупинки виробництва в результаті відмов обладнання, аварій, виробничого браку;
4) Відсутність у підприємства - позичальника прав власності на майно, в тому числі і передається в заставу;
5) Низька конкурентоспроможність випускається, наявність на ринку товарів-аналогів, що зумовлює труднощі з її продажем; слабка комерційна робота, відсутність власної збутової мережі і стійких каналів збуту;
6) Незадовільна організація праці, соціальні проблеми в колективі, накопичена заборгованість по заробітній платі, висока плинність кадрів, що створює ймовірність зупинки виробництва з причини страйків і звільнень;
7) Спотворення даних обліку і звітності, недостовірність відомостей пропонованої для аналізу та оцінки звітності, наявність на балансі реальних ліквідних оборотних коштів;
8) Відсутність зацікавленості керівництва підприємства у розвитку виробництва, відсутність необхідної управлінської кваліфікації у перших осіб підприємства - позичальника;
9) Можливість зловживання з боку керуючих підприємством;
10) Слабкі фінансовий аналіз та плану...
