еного законодавством (представницьких?? м) органом влади суб'єкта РФ прожиткового мінімуму (з 1 січня 2009 г. - 4330 руб).
Розрахуємо процентну ставку для надання експрес - кредиту за такою формулою:
(24)
де, D - обсяг депозитів; - середньозважена процентна ставка по депозиту; - умовно-постійні витрати; - резервна норма.
При визначенні середньої процентної ставки по депозиту необхідно відзначити, що ставки за депозитами в рублях і в іноземній валюті розрізняються, а також залежно від суми вкладу. Оскільки дана інформація є конфіденційною, згідно зі статистикою візьмемо приблизно 70% вкладів в рублях від загальної суми залучених коштів, 30% вкладів в іноземній валюті.
Таблиця 3.5 Процентні ставки за вкладами в рублях і в іноземній валюті
Термін депозітаСумма (в рублях) Сума в іноземній валюті (в USD) від 1000 до 100 т. руб.от 100 т.р. до 1млн. руб.от 1 млн. руб. і болееот 300 до 10000от10000 до 100000от 100000 і более366 дней7,75% 8,25% 8,5% 6,25% 6,75% 7%
Також при визначенні резервної норми необхідно врахувати, що ставка резерву за всіма депозитами юридичних осіб та за депозитами фізичних осіб в іноземній валюті становить 9%, а за вкладами фізичних осіб в рублях - 7%. Так як точна інформація також є конфіденційною, згідно зі статистикою візьмемо приблизно 80% вкладів в рублях від загальної суми залучених коштів фізичних осіб, 20% вкладів в іноземній валюті. Підставивши у формулу, отримаємо наступні результати:
Необхідно відзначити, що процентна ставка за кредитами повинна бути взята з урахуванням ставки резервування на можливі втрати по позиках + 1% (20% + 1%=21%).
Розрахувавши суму кредиту і оцінивши кредитоспроможність позичальника, кредитний експерт готує експертний висновок та приймає рішення про надання кредиту.
Після прийняття позитивного рішення про надання кредиту кредитний експерт:
1. Повідомляє позичальнику про прийняття рішенні;
2. Оформляє кредитний договір і організовує його висновок;
. Відкриває відповідні рахунки для банківської комп'ютерної системи: позиковий рахунок і рахунок контролю платежів.
. Здійснює (контролює здійснення) відповідні бухгалтерські проводки.
Протягом усього терміну кредиту кредитний експерт здійснює моніторинг та обслуговування кредиту, а після погашення кредиту здійснюється закриття кредитної справи.
Порівняємо і виберемо для банку одну зі схем погашення кредиту та відсотків по ньому.
. Щомісячний повернення частини кредиту із сплатою відсотків.
Як приклад наведемо графік платежів для кредиту в розмірі 10 000 умовних одиниць на термін 12 місяців з щомісячним погашенням частини кредиту і сплатою відсотків (табл. 3.6).
Таблиця 3.6 Графік щомісячного погашення частини кредиту
Сума кредиту (pV), од. 10 000,00 Термін кредиту (n), міс. 12 Відсоткова ставка річних,% 20,00№ платежаЗадолженность по кредітуПлатеж за відсотками, i=pV rate * Платіж по кредиту, v=b/n * Загальний платеж10 000,000,000,000,0019 166,67166,67833,331000,0028 333,34152,78833 , 33986,1137 500,01138,89833,33972,2246 666,68125,00833,33958,3355 833,35111,11833,33944,4465 000,0297,22833,33930,5574 166,6983,33833,33916,6683 333 , 3669,44833,33902,7792 500,0355,56833,33888,89101 666,7041,67833,33875,0011833,3727,78833,33861,11120,0013,89833,37847,26Итого:1083,3410000,0011083,34 * pV- поточна (на момент розрахунку) величина кредиту; rate -місячний процентна ставка (1/12 річної). * b - початкова величина кредиту; n - к-ть місяців (термін кредиту).
Дана схема передбачає щомісячний повернення заздалегідь обумовленою, однієї і тієї ж частини кредиту та щомісячну сплату відсотків.
. Ануїтетний платіж.
Ануїтетна схема передбачає погашення кредиту щомісячними рівновеликими (за умови незмінності процентної ставки) платежами, що містять в собі платіж по сплаті відсотків і платіж з повернення кредиту, тобто фактично, дана схема передбачає постійний потік платежів.
Як приклад наведемо графік ануїтетних платежів для кредиту в розмірі 10 000 умовних одиниць на термін 12 місяців (табл. 3.7).
Таблиця 3.7 Графік ануїтетних платежів
Сума кредиту (pV), од. 10 000,00 Термін кредиту (n), міс. 12 Відсоткова ставка річних,% 20,00№ платежаЗадолженность по кредітуПлатеж по процентамПлатеж по кредітуОбщій платіж, 10 000,000,000,000,0019 240,32166,67759,68926,3528 467,98154,01772,34926,3537 682,77141,13785,21926,3546 884,47128,05798,30926,3556 072,87114,74811,60926,3565 247,74101,21825,13926,3574 4...
