Наступний структурно-логічний порядок проведення ОЦІНКИ ризику відмівання грошів [34, c. 18]:
Етап 1. Аналіз ДІЯЛЬНОСТІ фінансової встанови
Стадія 1.1. Оцінка середовища в якому функціонує фінансова установа
Стадія 1.2. Оцінка впліву суб'єктів на Прийняття РІШЕНЬ менеджментом
Стадія 1.3. Оцінка цілей, завдань та стратегій фінансової встанови
Стадія 1.4. Оцінка ключовими процесів у фінансовій установі
Етап 2. Аналіз нормативного забезпечення фінансового МОНІТОРИНГУ
Стадія 2.1. Аналіз внутрішніх документів фінансової встанови по вопросам фінансового МОНІТОРИНГУ
Стадія 2.2. Оцінка результатів аналізу нормативного забезпечення фінансового МОНІТОРИНГУ
Етап 3. Аналіз ключовими процесів
Стадія 3.1. Аналіз ключовими процесів, что вразліві для їх Використання у відмівання грошів
Дія 3.1.1. Визначення ключового процесів Шляхом аналізу фінансової звітності
Дія 3.1.2. Документування ключовими процесів
Дія 3.1.3. Визначення слабких місць у процесах
Дія 3.1.4. Тест контролів або тест деталей
Дія 3.1.5. Тест зв'язків
Стадія 3.2. Оцінка результатів аналізу ключовими процесів
Етап 4. Аналіз стану взаємодії фінансової установи з суб'єктами державного фінансового МОНІТОРИНГУ
Стадія 4.1. Аналіз Повідомлень про Операції, что підлягають Фінансовому МОНІТОРИНГУ
Стадія 4.2. Оцінка результатів аналізу стану взаємодії
Етап 5. Аналіз стану програмно-технічного забезпечення
Стадія 5.1. Аналіз програмно-технічного забезпечення
Стадія 5.2. Оцінка результатів аналізу стану програмно-технічного забезпечення
Етап 6. Завершення ОЦІНКИ ризику відмівання грошів
Стадія 6.1. Розрахунок ризику відмівання грошів
Стадія 6.2. Підготовка акту для Керівництва, власніків, уповноважених органів
Розглянемо, запропоновані Вище етап, детальніше.
Етап 1. Аналіз ДІЯЛЬНОСТІ фінансової встанови. Даній етап методики, як це свідчіть зарубіжна практика, має ще таке термінологічне визначення, як В«розуміння бізнесуВ». Розуміння бізнесу необхідне для ОЦІНКИ потенційної возможности менеджменту або бізнесу Здійснювати б або не перешкоджаті відміванню грошів. На цьом етапі Ми можемо зрозуміті, як функціонує бізнес, в якому середовіщі, слабкі місця та потенційні возможности для відмівання грошів. Розуміння бізнесу Включає трьохмірну оцінку: середовище, в якому функціонує установа; стратегії фінансової встанови. Саме це и візначає чотірьохстадійній аналіз ДІЯЛЬНОСТІ [27, c. 75]. p> Стадія 1.1. Оцінка середовища в якому функціонує фінансова установа. Бізнес-середовище, в якому функціонує фінансова установа, Забезпечує возможности по виявленості потенційніх бізнес різіків. Розуміння того, як працює фінансова установа на своєму прайси, та Яким чином факторі Бізнес с...
