ни іншим чином використовуються в економічній діяльності і в результаті повертаються власнику в іншому "відтвореному" вигляді для створення видимості законності отриманих доходів, приховування особи, що ініціював дані дії та (або) отримав доходи, а також протизаконність джерел цих коштів.
У проекті Федерального Закону РФ "Про протидію легалізації ("відмиванню") доходів, отриманих незаконним шляхом " йдеться про доходи, отриманих незаконним шляхом. Це поняття ширше, ніж злочинні доходи. У пункті 1 статті 3 Закону доходи, отримані незаконним шляхом, визначаються як "речі, гроші. цінні папери, інше майно, в тому числі майнові права, придбані в результаті вчинення злочину або іншого правопорушення ".
Легалізація (відмивання) доходів, отриманих незаконним шляхом - надання правомірного вигляду володінню, користуванню або розпорядженню грошовими коштами або іншим майном, придбаними свідомо незаконним шляхом.
Основні цілі легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом
До найважливіших цілям діяльності з легалізації злочинних доходів можна віднести:
Приховування слідів походження доходів, отриманих з нелегальних джерел.
Створення видимості законності отримання доходів.
Приховування осіб, які отримають незаконні доходи і ініціюють сам процес відмивання.
Ухилення від сплати податків.
Забезпечення зручного та оперативного доступу до грошові коштами, отриманими з нелегальних джерел. Створення умов для безпечного і комфортного споживання.
Створення умов для безпечного інвестування в легальний бізнес.
Важливим завданням злочинця є також узгодження цих цілей. Разом з тим, одночасно забезпечити їх ефективне досягнення вдається не завжди. Наприклад, злочинець може помістити відмиті гроші на такому видаленні, що доступ до них і користування ними перетворюється для нього в крупну проблему. Можлива інша ситуація, при якій злочинець забезпечує собе можливість легкого доступу до незаконних доходах, але не може надійно сховати володіння нелегально заробленої готівкою та свою участь у скоєнні злочинів, що призвели до утворення цих готівкових коштів. У цьому випадку він є прямим кандидатом на арешт.
Рух нелегально отриманих коштів йде багато в чому аналогічно руху легально отриманих коштів. Доходи можуть бути використані багатьма шляхами, в залежності від короткострокових і довгострокових планів і переваг власників. Рух нелегальних доходів відбувається в циклічній формі: деякі витрачаються на негайне споживання; інші повертаються назад в приналежний комусь бізнес.
Відмивання грошей є життєво важливою складовою будь-якої злочинної діяльності, важливою ланкою кримінального економічного циклу.
В
Операції, подібні відмиванню грошей
Існують специфічні види дій, які також спрямовані на забезпечення прямого доступу до коштів, отриманих незаконним шляхом. Їх особливість полягає в тому, що вони не включають операції, спеціал...
