лонгованих позик при неадекватному рівні резервування;
) відсутність джерел для формування резервів на можливі втрати по позиках: помірний або низький рівень достатності капіталу при знижуються показниках прибутковості.
б) Стабільні ризики:
) висока концентрація кредитних ризиків на окремих галузях і клієнтів;
) залежність від короткострокових джерел фондування, в т.ч. від засобів ЦП;
) обмежена клієнтська база серед позичальників Банку;
) низька частка довгострокових пасивів (з терміновістю понад 180 днів) у структурі ресурсної бази;
) низькі показники ліквідності;
) низькі показники рентабельності або збиткова діяльність.
в) знижуються ризики:
) недостатній рівень забезпеченості кредитного портфеля;
) слабка диверсифікація ресурсної бази за клієнтам і джерелам.
Особливий вплив на реалізацію кредитного процесу в російських комерційних банках надали такі фактори, як розширення практики пролонгації позикової заборгованості, стрімке скорочення клієнтської бази та / або ключового сегменту бізнесу банку, відповідність політики резервування реальному рівню проблемних активів і нормативним актам ЦБ РФ. У зоні ризику - банки з низькою капіталізацією, неадекватною політикою резервування, які не мають можливості залучити новий капітал за рахунок колишніх або нових акціонерів.
2.2 Досвід оцінки кредитоспроможності клієнта російськими комерційними банками
При оцінці кредитоспроможності потенційних позичальників банк шукає відповіді на такі питання: як визначити поточну і перспективну фінансову спроможність позичальника, а також як оцінити, наскільки він готовий виконати зобов'язання.
Дослідження праць провідних російських і зарубіжних економістів свідчать, що кредитоспроможність залежить від багатьох факторів. І цей факт створює труднощі, так як кредитний ризик банку повинен бути оцінений і розрахований.
Для спрощення позначеної завдання російськими та зарубіжними банками розроблені і застосовуються різноманітні методики визначення фінансового стану позичальника. З певною часткою умовності їх можна розділити на дві групи: дозволяють оцінити сьогоднішнє фінансове становище потенційного позичальника та розглядають позичальників з точки зору завчасного визначення можливої ??ситуації банкрутства.
Однак, при використанні подібних методик у банків виникає ряд проблем. Перша: які саме показники використовувати, так як кількість розрахункових коефіцієнтів, рекомендованих для аналізу поточного фінансового стану, може бути необмежено велике. Так, для оцінки ймовірності банкрутства використовують такі методи та методики зарубіжних, а також російських економістів: Z-моделі, розроблені Альтманом та інші. Основним завданням сьогодні стає оцінити, наскільки вони об'єктивні в російських умовах.
Друга проблема: які значення коефіцієнтів вважати нормативними. На Заході значення коефіцієнтів, що характеризують фірму, рекомендується порівнювати з її більш ранніми показниками і з середніми показниками по галузі, до якої дане підприємство відноситься, а при довгостроковій оцінці фінанс...
