проможності клієнта необхідно враховувати різну фінансову (кількісну) і не фінансову (якісну) інформацію.
Принципи достовірності та сталості доходу мають бути застосовані під час перевірки доходів позичальника (созаемщика/гаранта). Правила визначення місячного доходу, так само як і документи, необхідні для підтвердження доходу, визначені в окремій нормативному корпоративному документі відповідно до положень політики кредитування. p align="justify"> Фінансовий аналіз позичальника та його кредитоспроможності визначаються згідно з внутрішніми нормативними корпоративними документами банку. При здійсненні оцінки кредитоспроможності клієнтів обов'язково слідування відповідним рейтинговим правилами, використання фінансової звітності, приведення розрахунку фінансових коефіцієнтів та аналізу грошових потоків (наприклад, коефіцієнт зобов'язань до власного капіталу, зобов'язань перед банками до чистих продажів). p align="justify"> Щорічний огляд кредитоспроможності клієнтів суб'єктів МСБ є обов'язковим. Процедура перегляду кредитоспроможності вказана в окремих корпоративних нормативних документах банку. p align="justify"> Необхідно оцінювати фінансове становище клієнта, яка є суб'єктом МСБ, за допомогою відповідних та офіційних документів, що підтверджують його доходи.
До созаемщиками і гарантів застосовні аналогічні вимоги за обсягом та якістю наданої інформації, що і до позичальників (Додаток 19).
Сегментація позичальників за критеріями прибутковості наведена у додатку 12.
У разі якщо клієнти МСБ ведуть:
) Спрощений бухгалтерський облік:
До боргу до доходу = Нові + існуючі зобов'язання (5.1) Чистий місячний наявний дохід
Наявний доход = Чистий місячний дохід - Регулярний місячний дохід (5.2)
4) Повний бухгалтерський облік - розраховується максимальна сума кредиту, при цьому запитувана сума не перевищувати максимальної суми позики.
Розрахунок постійних місячних витрат повинен включати в себе:
- всі постійні витрати періоду, включаючи витрати за оренду приміщення, адміністративні витрати, виплати за поточними позиками і т.д.;
- всі змінні витрати періоду, (собівартість реалізованої/виробленої продукції, комунальні витрати, зарплати співробітників, податки і т.д.
Методика аналізу кредитоспроможності клієнта являє собою керівництво з розгляду кредитних заявок по всіх цільовими програмами роздрібного кредитування за винятком випадків, спеціально обумовлених відповідними процедурами Кредитної політики (Додаток 20). У ході розгляду кредитної заявки кредитний менеджер проводить:
- розгляд анкетних даних та аналіз кредитоспроможності позичальника;
аналіз платоспроможності позичальника;
аналіз заставного забезпечення;
оформлення експертного висновку.
За наявності кредитної історії необхідно встановити платіжну дисципліну позичальника. Ці дані можна з'ясувати через наявні особисті контакти кредитного менеджера або інших співробітників банку. Позитивна кредитна історія позичальника без мали місце прострочень платежів свідчить про високу платіжної дисципліни позичальника і велику ймовірність дотримання ним графіка платежів надалі. За наявності у позичальника діючих зобов'язань по кредиту в іншому банку необхідно перевірити дані про залишок заборгованості, розмір щомісячних платежів і платіжної дисципліни позичальника. Якщо перевірити ці дані через особисті контакти не представляється можливим, кредитний менеджер має право запросити у позичальника довідку банку-кредитора про залишок позичкової заборгованості. Одночасно вивчаються відомості про майно позичальника, представленому в заставу. Особливу увагу необхідно приділити питанню, чи не надає позичальник за кредитною заявкою в банк вже закладене рухоме майно. Перевіряється наявність заборгованості позичальника по комунальних платежах і податках на майно, в тому числі по приобретаемому житлу і/або надає в заставу. Крім подання про платіжну дисципліну позичальника це дасть можливість переконатися у відсутності у позичальника заборгованостей, які можуть вплинути на можливість погашення кредиту. Мали місце факти прострочень по платіжними зобов'язаннями позичальника не означають неплатоспроможності позичальника, але повинні бути враховані кредитним менеджером при остаточному ухваленні рішення про видачу кредиту. За наявності несприятливої вЂ‹вЂ‹кредитної історії необхідний більш ретельний аналіз платоспроможності і підвищені вимоги до заставного забезпечення кредиту. p align="justify"> На підставі проведеного аналізу кредитний менеджер визнач...
