итку аналізованого підприємства, ВАТ «ВЧНГ», - це розробка нафтогазоносних родовищ на арктичному шельфі на бурових установках.
3.3 Розрахунок економічної ефективності, вдосконалення моніторингу інвестицій
Передбачається освоювати нафтогазоносні родовища на арктичному шельфі на бурових установках.
У перший рік планується побудувати одну таку установку вартістю в 5440 млн. руб. з метою зведення до мінімуму залежності підприємства від зовнішніх джерел фінансування і досягти експлуатування 12-13 установок до шостого року реалізації проекту.
Термін реалізації проекту - 6 років.
В якості джерел фінансування проекту передбачається використовувати капітал засновників шляхом щорічного його авансування за ставкою 10% річних.
З урахуванням чого нижче необхідно розрахувати загальну суму витрат за проектом на перший рік його реалізації:
Таблиця 3.1 Графік руху грошових коштів ВАТ «ВЧНГ» в 2014-2019 рр..
Найменування показателя1 год2 год3 год4 рік5 год6 годІтогоОстаток грошових коштів на початок періоду, млн. руб. - 13588,2-12412,2-4990,3-1401,210595,9-Приплив грошових коштів, млн. руб., всього, в т.ч.- Виручка - амортізація1522, 2 1522,211195,3 8675,3 152024156,8 22636,8 152032022,5 30502,5 152065066,9 63546,9 1520140713,9 139193,9 1520274677,6 265555,4 9122,2 Повна (фактична) собівартість: 13928,27536,612821,822946,843203,277317,3177753,81. Постійні витрати, млн. руб., Всього, в т.ч.: - капітальні витрати - оплата праці - відрахування на соціальні нужди13028, 2 11822,2 900 3061326,6 990 336,614059,3 1089 407,31605,2 1197, 9 4481765,7 1317,7 492,81942,3 1449,4 542,19305 11822,2 6944 2532,82. Змінні расходи900621011362, 521487,541437,575375156772,5 Прибуток до оподаткування, млн. руб.- 13588,211767421,93589,014646,154275,167520 Нарахований податок на прибуток, млн. руб.- 2717,6235,21484,4717,12929,210855,013504 Сплачений податок на прибуток до бюджету, млн. руб. ---- 2649,010855,013504 Чистий прибуток, млн. руб.- 16305,8940,85937,63589,011997,143420,149578,8 Разом відтік грошових коштів, млн. руб.15110, 410019,316734,928433,553069,897293,8220661,6 Рух грошових коштів на кінець періоду, млн. руб.- 13588,2-12412,2-4990,3-1401,210595,954016 -
Рис. 3.10 Динаміка виручки і основних витрат ВАТ «ВЧНГ» в 2014-2019 рр..
Рис. 3.11 Динаміка іншого грошового потоку ВАТ «ВЧНГ» в 2014-2019 рр..
Рис. 3.12 Динаміка показників прибутку ВАТ «ВЧНГ» в 2014-2019 рр..
1. будівництво адміністративної будівлі - 3255 млн. руб.
2. купівля об'єктів основного фонду виробничого призначення=5440 млн. руб.
. адміністративні витрати=2700 млн. руб.
. інші витрати=427,2 млн. руб.
. загальна вартість витрат: 3255 +5440 +2700 +427,2=11822,2 млн. руб.
Це капітальні витрати.
З них первісна вартість амортизується майна - 9122,2 млн. руб.
Метод нарахування амортизації - лінійний.
Норма амортизації - 16,67%.
Середній відсоток націнки на одиницю готового об'єкта 50%.
Планова фондовіддача однієї установки - 1,8.
